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学校财务管理制度

学校财务管理制度(精选15篇)

在不断进步的社会中，很多场合都离不了制度，制度是要求大家

共同遵守的办事规程或行动准则。我们该怎么拟定制度呢？下面是小

编为大家整理的学校财务管理制度，希望对大家有所帮助。

学校财务管理制度1

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据（发票）的一般要求：

1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，

填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名

（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目

填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无

效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制

章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或

市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或

收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印

制的）。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、

单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予

报销。

二、财务报销手续及要求

（一）财务报销审批权限

学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校

长审批后，方可到财务处办理结算。

（二）预算申报制度

学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签

批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为

报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。

（三）财务报销基本手续及要求

1、购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字

（财务）、校长签字，方可报销、进账。

2、凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报

销。

3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：

需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。

注意：先签字后报销

学校财务管理制度2

一、财务管理

1、财会人员和理财小组要认真贯彻执行党和国家的财政方针、政

策，维护财经纪律，正确进行财务监督。

2、凡经相关部门批准并由学校替代收取的教辅、管理、保险等费

用，必须请示学校校长方可给付。

3、学校经费的支出，以发票或食堂采购凭证为准，每张票据必须

有经手人说明用途、分管财务领导证明，才可报校长审批，在出纳处

报帐。

4、假钞谁收取谁负责，教师个人和财务人员账目往来一般以凭据

为准。

5、出纳会计每月定期向校长书面报告财务收支和现金余额情况。

6、分管财务领导每学期向教职工公布财务情况，接受咨询。

二、学校物资采购、保管、领用

１、学校物资购、管、用实行登记制，由学校分教务、总务、政

教、幼儿园线负责登记工作。

２、大宗采购1000元以上校务会决定，3000元以上报总支审批。

３、采购人员须预先支取现金的，须出具借条，采购完报账后换

回借条。

4、假期财产保管由值班人员负责，按相关制度追究责任。

5、学校物资不得外借校外人员，一般不借给教师个人使用，凡因

故需要借用的，必须校长批准，出具借用条据，并在规定时间内归还，

有损坏的按1.5倍价格赔偿。

三、班级财产维修承包办法

班级财产由班主任管理，损坏由学校负责维修，但视情况追究班

主任责任。

四、借款、用电、就餐等规定

1、教师个人借款500元以上，须由校长审批。所有借款优先从教

师工资或绩效中扣除。

2、教职员工校内用电严格按表收费，电表由学校购买安装，用户

使用保管，遗失或人为损坏由用户负责。用户调动或离职由续住者继

续使用保管。

3、学校为学校教职工提供工作餐，教职工来客一天内不收取伙食

费，超过一天按每餐5元收取伙食费。

4、正式教师直系子孙（特指子、孙）就读幼儿园按标准收取保育

费，不收伙食费，就读小学按标准收取一切费用。

五、财务后勤领导小组（xxxx秋）

1、领导小组组长：X