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第九十章短期资产管理课件

?短期资产管理的概述?短期资产的类型?短期资产管理策略?短期资产管理的绩效评估?短期资产管理的风险控制目录contents

CATALOGUE短期资产管理的概述

短期资产的定义和特点定义特点

短期资产管理的重要性010203维持企业正常运营提高资金使用效率应对市场风险

短期资产管理的目标和方法目标方法

CATALOGUE短期资产的类型

现金及现金等价物现金现金等价物如短期债券、回购协议等，具有高流动性和低风险特点，可作为现金的替代品。

应收账款0102

存货管理存货的主要目标是保持合理库存水平，降低库存成本，并避免因库存积压而导致资金占用和价值损失。

其他短期资产

CATALOGUE短期资产管理策略

现金管理策略现金流入管理现金流出管理现金头寸管理现金预算管理确保企业有足够的现金流入，以满足日常经营和投资需求。保持适当的现金头寸，以应对突发资金需求和预防流动性风险。制定并执行现金预算，确保现金流量的稳定和可控。合理安排现金流出，降低不必要的现金浪费。

应收账款管理策略应收账款信用政策制定应收账款催收应收账款分析应收账款风险管理

存货管理策货采购策略存货存储管理存货销售管理存货盘点与处置

其他短期资产管理策略投资策略资产租赁策略融资策略资产证券化策略

CATALOGUE短期资产管理的绩效评估

短期资产管理绩效评估的指标流动性指标收益性指标安全性指标

短期资产管理绩效评估的方法财务分析法风险调整后收益法通过分析财务报表和相关财务指标，评估短期资产的管理效果。在考虑风险因素的前提下，评估短期资产的实际收益水平。比较分析法将实际绩效与预期目标、历史数据或行业标准进行比较，找出差异和改进空间。

提高短期资产管理绩效的途径优化投资组合加强风险管理根据市场环境和风险偏好，调整短期资产的投资组合，提高整体收益水平。建立健全风险管理体系，提高对市场风险、信用风险等的预警和应对能力。提高运营效率持续学习和创新通过优化内部流程、提高信息化水平等手段，降低运营成本，提升管理效率。不断学习新知识、新技能，探索新的管理方法和投资策略，保持竞争优势。

CATALOGUE短期资产管理的风险控制

现金管理的风险控制流动性风险总结词信用风险

应收账款管理的风险控制总结词信用政策制定应收账款监控逾期账款追收

存货管理的风险控制总结词跌价风险滞销风险存货管理主要关注存货规模、存货周转率和库存积压等方面，其风险控制主要涉及跌价风险和滞销风险。对存货进行合理定价，避免因市场价格波动导致的跌价损失。及时处理滞销存货，降低库存积压和资金占用成本。

其他短期资产管理的风险控制总结词资金占用风险资产减值风险

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