巴塞尔协议3_原创精品文档.pdfVIP

  1. 1、本文档共4页,可阅读全部内容。
  2. 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  5. 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  6. 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  7. 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  8. 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多

巴塞尔协议3--第1页

巴塞尔协议3

巴塞尔协议3(BaselIII)是国际金融监管机构为应对金

融危机而推行的一种监管框架,在泛欧洲银行监管环境下得以

出现。该协议于2010年12月16日由巴塞尔委员会发布,旨

在提高金融机构资产负债表的质量和透明度,增强其稳定性和

抗风险能力,以此来避免类似于2008年的金融危机再次出现。

本文将为您详细介绍巴塞尔协议3。

一、前言

金融危机是自20世纪30年代后全球范围内爆发的一种严重的

经济危机,其起因往往是金融市场风险的积聚。面对此类问题,

国际金融监管机构十分注重完善监管措施以降低风险。巴塞尔

协议3正是在此背景下提出的一种监管框架,该框架的推行意

味着金融机构的资本要求将得到更细致的规定,资本监管的标

准也将更加严格。

二、巴塞尔协议3的目标

巴塞尔协议3的目标主要有以下三点:

1.提高资本充足率水平,加强资本质量监管,防止金融机构资

本缺失的风险。

2.完善监管框架,加强金融监管协调,增强国际金融体系稳定

性。

3.加强监管透明度和市场约束力,提高金融机构的公开性和透

明度,以保护消费者和投资者的利益。

三、巴塞尔协议3的具体内容

1.资本充足率

巴塞尔协议3--第1页

巴塞尔协议3--第2页

巴塞尔协议3要求金融机构在天平表上的权益资本占资产的最

低比例为7%,其中核心一级资本要求占资产的最低比例为

4.5%。这些数值都比巴塞尔协议2提高了至少2个百分点。

2.资本要求的更严格的定义

巴塞尔协议3对资本的定义比巴塞尔协议2更加严格。除了普

通股份,核心一级资本还包括可转换的普通股、在资本工具融

资问题上具有优先权的股票和长期债券以及优先债券等。此外,

附条件的资本针对分配利息和在机构面临流动性压力时进行资

本补充而设。

3.新的流动性风险规定

巴塞尔协议3规定了两个新流动性监管指标:一个是流动性覆

盖率和另一个是流动性缓冲期。前者是指银行的流入现金和可

转换资产必须保证短期债务的偿还,后者则是指资本充足率在

极端情况下至少要保持100天以上。这些规定是为了保证银行

在流动性危机时仍具有足够的能力归息债务和履行其他支付义

务而设置的。

4.杠杆比率

巴塞尔协议3要求检查银行以“核心”(无调整)资产为基础

的全部应付款项。如果杠杆率高于指定比率,则银行将被命令

增加更多资本,或者只是被减少其整体风险体系。

5.非经常性项目规定

巴塞尔协议3还收录了关于非经常性项目贡献的惯例,特别是

在后劲不足的经济形势下,只有在有必要时才将在股权销售举

行,或资产退出等非常规行动中不经常地实现的净收益合法地

计入“自营账户和其他计价公允价值变动”中。因此,这些项

目可能不再如传统的损益表一样顽强具体表述。

6.市场风险规定变更

巴塞尔协议3--第2页

巴塞尔协议3--第3页

巴塞尔协议3在市场风险监管方面提出了几项变革。这些变革

包括增加了对金融机构衡量和管理市场风险的监管要求,如更

加精细的风险量化方法、更加灵活的风险对冲策略和非线性金

融产品风险因素分析等;同时,巴塞尔委员会还引入了股权的

风险权重分配方法,以减少风险暴露。

7.商业银行资产负债表和资本监管报告

巴塞尔协议3将要求商业银行改进其资产负债表和资本监管报

告程序,确保监管机构和投资者获得充分的信息以评估银行的

文档评论(0)

343906985 + 关注
实名认证
文档贡献者

一线教师,有丰富的教学经验

1亿VIP精品文档

相关文档