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XX银行股份有限公司

风险管理政策

第一章总则

第一条为促进XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）建立健全风险

管理体系，切实转换经营管理机制，有效防范各类风险，确保安全稳健运行，特

制定本政策，通过政策的宣贯与执行，以期达到：

（一）便于本行各部门、岗位对风险管理工作的学习、认识和理解；

（二）指导本行风险管理建设；

（三）完善本行风险管理体系；

（四）促进本行业务开展的有序和一致性；

（五）保障业务过程可控及可追溯；

（六）及时发现并有效规避风险；

（七）确保本行实现又快又好的发展。

第二条风险的定义

（一）传统定义：风险是损失的不确定性。

（二）当代定义：风险是预期与实际结果的差异。

（三）国际标准组织的定义：风险是事件发生的可能性及其后果的综合，在

有些时候，同一风险既可能带来损失，也可能带来收益。

第三条风险的分类

按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和

技术风险；按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险；按是否能够量化

可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险；按风险发生范围可以将风险划分

为系统性风险和非系统性风险。根据诱发风险的原因，可以把风险分为以下八类：

（一）信用风险

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发

生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风

险。

（二）市场风险

市场风险是指由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商

业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重

要。

（三）操作风险

1、操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的

风险。

2、根据巴塞尔委员会的规定，操作风险包括人员、系统、流程和外部事件

所引发的四类风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作

场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交

割及流程管理。

3、操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主

要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。

4、操作风险具有非营利性，它并不能为银行带来盈利，但是操作风险可能

引发市场风险和信用风险。

（四）流动性风险

1．流动性风险是指商业银行无力为负债的减少/或资产的增加提供融资而造

成损失或破产的风险。

2．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。

3．资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负

债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要。

4．负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内

外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。

（五）国别风险

1．国别风险，是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导

致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该

国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。

2．国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国

有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

3．转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外

汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。

（六）声誉风险

声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵

的无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日

常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风

险。

（七）法律风险

法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民

商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

（八）战略风险

战略风险是指商业银行在追求短期商业目