代征代扣代缴税款结报单(代扣代缴所得税专用)备课讲稿.xlsVIP

结报单、

扣缴报告

中华人民共和国扣缴企业所得税报告表

税款所属期间：

年月日

至

金额单位：人民币元（列至角分）

扣缴义务人基本信息：

纳税人识别号

经济类型代码及名称

名称

中：

经济行业分类代码及名称

英：

联系人

地址

联系电话

邮政编码

纳税人基本信息：

在其居民国纳税识别号

在中国境内的名称

居民国（地区）名称及代码

在其居民国名称

在其居民国地址

申报所得类型及代码

本次申报所得取得日期

合同名称

合同编号

合同执行起始时间

合同执行终止时间

合同总金额

以下内容适用于法定源泉扣缴情况填写：

行次

项目

依法申报数据

本次申报收入

人民币金额

外币

名称

5=3×4

金额

汇率

折算人民币金额5=3×4

人民币金额合计6=1+5

应纳税所得额的计算

扣除额

应纳税所得额8=6-7

应纳企业所得税额的计算

适用税率（10%）

应缴纳的企业所得税额10=8×9

实际征收率（%）

实际应缴纳的企业所得税额12=8×11

减免企业所得税额13=10-12

以下内容适用于主管税务机关指定扣缴情况填写：

本次申报的收入总额

税务机关核定的利润率（%）

应纳税所得额16=14×15

适用税率（%）

应纳企业所得税额18=16×17

声明人签字：

扣缴义务人（纳税人）公章：

代理申报中介机构公章：

主管税务机关受理专用章：

经办人：

经办人及其执业证件号码：

受理人：

申报日期：

代理申报日期：

受理日期：

国家税务总局监制

附件5

谨声明：此扣缴所得税报告是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收协定和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

代征代扣代缴税款结报单（代扣代缴所得税专用）

税票号码

本期实征税款

税种

品目名称

税额

填报日期：

税务机关接收人签章：

开户行名称

账号

合计

金额单位：元

-----

结报期限：年月日至年月日

结报单位（人）代码

结报单位（人）全称

一式三份，一份退纳税人，两份主管税务机关留

结报人签章：

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

9.00

10.00

11.00

12.00

13.00

14.00

15.00

16.00

17.00

18.00