二月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第五次整理与复习含答案.pdfVIP

二月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第五次整理与复习含

答案

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（）确定。

A、发行人

B、承销的证券公司

C、发行人与承销的证券公司协商

D、中国证监会

【参考答案】：C

【解析】掌握股票的估值方法。见教材第五章第二节，P151。

2、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益

的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日

起（）日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面

报告。

A、3%，5

B、5%，5

C、3%，3

D、5%，3

【参考答案】：D

3、在各种融资方式中，一般情况下，收购公司最后才考虑选择的

融资方式是（）。

A、公司内部筹资

B、债券筹资

C、股票筹资

D、长期借款

【参考答案】：C

4、《公司法》规定，股份有限公司的董事会成员为（）人。

A、5～11

B、5～15

C、5～19

D、5～21

【参考答案】：C

【解析】掌握董事(含独立董事)的任职资格和产生程序，董事的职

权、义务和责任，董事会的运作规范和议事规则，董事会的职权，、董

事长的职权，董事会的决议程序。见教材第二章第三节，P55。

5、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其

他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（）。

A、2000万元

B、5000万元

C、1亿元

D、2亿元

【参考答案】：B

6、2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市

场化定价机制的初步建立。

A、首次公开发行股票询价制度

B、上市保荐制度

C、股票定价制度

D、上市审核制度

【参考答案】：A

7、公开募集证券说明书自（）内有效。

A、最后签署之日起3个月

B、最后签署之日起6个月

C、最后签署之日起12个月

D、最后签署之日起2年，

【参考答案】：B

【解析】掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文

件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P240。

8、发行人不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开

或者变相公开发行过债券。

A、6

B、12

C、18

D、36

【参考答案】：D

9、股票的发行价格不得低于（）。

A、每股利润

B、市场最低价

C、每股净资产

D、票面金额

【参考答案】：D

10、发行人申请首次在创业板公开发行股票，最近两年经营利润累

计应不少于（），且持续增长。

A、500万元

B、1000万元

C、3000万元

D、5000万元

【参考答案】：B

【解析】考点：掌握创业板发行、上市、持续督导等操作上的一般

规定。见教材第五章第五节，P184。

11、关于MM的无公司税模型命题二，错误的是（）。

A、使用财务杠杆的负债公司，其股东权益成本是随着债务融资额

的增加而上升的

B、便宜的负债带给公司的利益会被股东权益成本的上升所抵消，

最后使负债公司的平均资本成本等于无负债公司的权益资本成本

C、公司的市场价值会随负债率的上升而提高

D、企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本

【参考答案】：C

12、上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，（）作为新股

的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量

为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。

A、基金公司

B、新股发行人

C、主承销商

D、交易所

【参考答案】：C

13、外资股