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**资产管理有限公司内部控制制度

第一章总则

第一条为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。

第二条内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经

营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

第二章内部控制的目标和原则

第三条公司内部控制的目标：

（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）防范经营风险和道德风险。

（三）保障客户及公司资产的安全、完整。

（四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。

（五）提高公司经营效率和效果。

第四条公司内部控制制度的原则：

（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有

业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制

的空白或漏洞。

（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、

业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。

（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运

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作与后台管理支持适当分离。

（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。

第三章内部控制的主要内容

第五条公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传

递控制、内部审计控制等。

第一节环境控制

第六条环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。

第七条授权控制的主要内容包括：

（一）股东大会是公司的权力机构。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负

责。监事会是公司的内部监督机构。负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。

公司总裁由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事

会决议。

（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人

事等授权范围内行使相应的职权；

各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项

业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；

公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不

适用的授权及时修改或取消授权。

第八条员工素质控制贯彻在人力资源管理体系的各个环节。公司应当制定连贯、可

行的制度和操作流程，涵盖于员工招聘、培训、轮岗、考核、晋升、淘汰等

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环节。

在项目投资业务方面的员工素质控制上，通过员工能力素质模型，要求相关员工

必须具备七项核心能力素质和与岗位相应的专业能力素质。这些素质要求同样适用

于招聘、晋升、培训和考核等方面。

同时，公司应当通过有效的员工激励制度，鼓励员工努力提高核心与专业素质，

打造个人、团队乃至公司的竞争优势。

第二节业务控制

第九条业务控制包括证券投资业务控制、项目投资业务控制等。

第十条项目投资业务控制主要内容包括：

（一）项目投资项目管理制度化。制定了各类项目投资业务的业务流程、作业标

准和风险控制措施，加强项目的立项、尽职调查、文件制作、内部审核等环节的管

理，加强项目核算和内部考核，完善项目工作底稿和档案管理制度。

（二）通过《立项管理办法》，严格按照质量评价体系对项目进行筛选。项目小

组必须先向项目投资部、分管项目投资的副总裁、风险控制部提出立项申请，并按要

求报送详细的申请材料。是否立项由公司总裁办公会