用友软件中资产负债表公式定义表上课讲义.doc

用友软件中资产负债表公式定义表

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用友软件中资产负债表公式定义表??

资产负债表

编制单位：

2010年12月31日

资???产

期末余额

年初余额

负债和所有者权益（或股东权益）

期末余额

年初余额

流动资产：

流动负债：

????货币资金

=QM(1001,月,,,年,,)+QM(1002,月,,,年,,)+QM(1012,月,,,年,,)

=QM(1001,全年,,,年,,)+QM(1002,全年,,,年,,)+QM(1012,全年,,,年,,)

????短期借款

=QM(2001,月,,,年,,)

=QC(2001,全年,,,年,,)

????交易性金融资产

=QM(1101,月,,,年,,)

=QM(1101,全年,,,年,,)

????交易性金融负债

=QM(2101,月,,,年,,)

=QM(2101,全年,,,年,,)

????应收票据

=QM(1121,月,,,年,,)

=QM(1121,全年,,,年,,)

????应付票据

=QM(2201,月,,,年,,)

=QM(2201,全年,,,年,,)

????应收账款

=QM(1122,月,,,年,,)-QM(1231,月,,,年,,)

=QM(1122,全年,,,年,,)-QM(1231,全年,,,年,,)

????应付账款

=QM(2202,月,,,年,,)

=QM(2202,全年,,,年,,)

????预付款项

=QM(1123,月,,,年,,)

=QM(1123,全年,,,年,,)

????预收款项

=QM(2203,月,,,年,,)

=QM(2203,全年,,,年,,)

????应收利息

=QM(1132,月,,,年,,)

=QM(1132,全年,,,年,,)

????应付职工薪酬

=QM(2211,月,,,年,,)

=QM(2211,全年,,,年,,)

????应收股利

=QM(1131,月,,,年,,)

=QM(1131,全年,,,年,,)

????应交税费

=QM(2221,月,,,年,,)

=QM(2221,全年,,,年,,)

????其他应收款

=QM(1221,月,,,年,,)

=QM(1221,全年,,,年,,)

????应付利息

=QM(2231,月,,,年,,)

=QM(2231,全年,,,年,,)

????存货

=QM(1401,月,,,年,,)+QM(1402,月,,,年,,)+...+QM(1405,月,,,年,,)

=QM(1401,全年,,,年,,)+QM(1402,全年,,,年,,)+...+QM(1405,全年,,,年,,)

????应付股利

=QM(2232,月,,,年,,)

=QM(2232,全年,,,年,,)

????一年内到期的非流动资产

=QM(1901,月,,,年,,)

=QM(1901,全年,,,年,,)

????其他应付款

=QM(2241,月,,,年,,)

=QM(2241,全年,,,年,,)

????其他流动资产

????一年内到期的非流动负债

??????流动资产合计

=ptotal(B6:B16)

=ptotal(C6:C16)

????其他流动负债

=QM(2401,月,,,年,,)

=QM(2401,全年,,,年,,)

非流动资产：

????流动负债合计

=ptotal(E6:E17)

=ptotal(F6:F17)

????可供出售金融资产

=QM(1503,月,,,年,,)

=QM(1503,全年,,,年,,)

非流动负债：

????持有至到期投资

=QM(1501,月,,,年,,)-QM(1502,月,,,年,,)

=QM(1501,全年,,,年,,)-QM(1502,全年,,,年,,)

????长期借款

=QM(2501,月,,,年,,)

=QM(2501,全年,,,年,,)

????长期应收款

=QM(1531,月,,,年,,)-QM(1541,月,,,年,,)

=QM(1531,全年,,,年,,)-QM(1541,全年,,,年,,)

????应付债券

=QM(2502,月,,,年,,)

=QM(2502,全年,,,年,,)

????长期股权投资

=QM(1511,月,,,年,,)-QM(1512,月,,,年,,)

=QM(1511,全年,,,年,,)-QM(1512,全年,,,年,,)

????长期应付款

=QM(2701,月,,,年,,)

=QM(2701,全年,,,年,,)

????投资性房地产

=QM(1521,月,,,年,,