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现金管理制度

第一章总则

第1条为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全

性，特制定本规章制度。

第2条本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、

资金支付、资金使用等环节。

第3条现金管理应遵循合法、“安全、便捷、高效”的原则，确保

现金的安全和有效使用。

第二章财务部门职责

第4条企业应设立财务部门，负责现金管理工作。财务部门应

制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训

和考核。

第5条财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、

支付、使用等方面。

第6条财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安

全必威体育官网网址制度，确保现金的安全性和机密性。

第三章现金的存储管理

第7条企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行

保险柜、保险箱等。现金存储设施应定期检查和维护，确保设施

的安全性和可靠性。

第8条现金存储应由专人负责，确保现金的安全。存储现金时

应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的

核对和查账。

第9条现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记

录的现金数量、面额、编号等信息一致。

第10条企业应定期进行现金的抽查和核实，对于未能及时存

储、未按规定存储、现金数量不符等问题，应及时处理和纠正。

第11条现金的存储和使用应有相关记录，包括现金清点记录、

现金使用记录、现金结余记录等，确保现金管理的准确性和完整

性。

第四章现金支付管理

第12条现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控

制支付权限和支付金额。

第13条现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、

用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。

第14条现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记

录的支付金额、对象、用途等信息一致。

第15条现金支付过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停

止支付，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。

第16条现金支付应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对

于与业务无关的支付需求，应严格拒绝。

第17条现金支付应遵守企业内部控制要求，确保支付程序的合

规性和合理性，避免造成资金浪费或损失。

第五章现金使用管理

第18条现金使用应根据企业内部控制要求和使用流程，严格控

制使用权限和使用金额。

第19条现金使用应由专人负责，使用时应注意使用金额、用途

等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。

第20条现金使用应定期进行清点和核对，确保使用的现金与记

录的使用金额、用途等信息一致。

第21条现金使用过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停

止使用，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。

第22条现金使用应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对

于与业务无关的使用需求，应严格拒绝。

第23条现金使用应遵守企业内部控制要求，确保使用程序的合

规性和合理性，避免造成资金浪费或损失。

第六章现金管理的安全必威体育官网网址

第24条现金管理应严格遵守国家有关现金管理的法律法规和

企业的内部控制要求，确保现金的安全性和机密性。

第25条现金管理人员应认真履行职责，保守现金的必威体育官网网址信息和

资料，不得泄露现金的有关信息和资料。

第26条现金管理人员应遵守企业的必威体育官网网址制度，保管现金的有关

文件和资料，确保现金的信息安全和资料完整。

第27条现金管理人员应具有高度的必威体育官网网址意识和责任感，不得利

用职务之便从事个人或他人的非法活动。

第28条对于违反现金管理制度的行为，应及时予以处理，对于

严重违规行为，应追究相关责任人的责任。

第七章现金管理的监督与考核

第29条财务部门应定期对现金管理工作进行监督和考核，发现

问题及时纠正和处理。

第30条现金管理工作人员应定期参加现金管理的培训和考核，

提高现金管理的专业知识和技能。

第31条对于现金管理工作中的先进个人和单位，应给予适当的

表彰和奖励。