房地产公司资金管理制度.pdfVIP

  1. 1、本文档共11页,可阅读全部内容。
  2. 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  5. 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  6. 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  7. 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  8. 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多

房地产公司资金管理制度

第一章总则

笫一条房地产公司(以下简称公司)资金管理制度(以下简称本制度),

是根据《公司法》、《会计法》、会计准则,以及国家税收法规政策,并结

合公司的实际情况而制定。

笫二条本制度是规范公司在资金收支管理和会计核算程序的管理制度。

本制度采取事前计划、事中监管、事后报告的管理原则制订。

第三条制定本制度,主要是为了落实投资方对资金管理的要求,加强对

公司内部资金使用的监督和控制,确保资金安全完整、规范有序、稳健高效

地运行。

第二章资金管理的组织机构

第四条公司依据《公司法》的相关规定,设立由股东会、董事会、经营

班子组成的资金管理体系,按《公司法》和公司章程的有关约定,行使相应

的职责权力,对公司资金实行分级管理。公司财务管理部是公司资金管理的

执行机构,对公司的资金实施筹措和使用,并对公司各部门的资金运用实行

有效的监督管理。

第三章资金计划的管理

第五条资金计划是指公司货币资金收支计划,它是根据公司未来一定时

期的经营、投资、开发、销售等计划,预计这一时期内货币资金的收支状况,

并进行货币资金综合平衡的计划。

第六条公司实行年度资金预算管理及月度预算管理。年度资金预算须

经公司董事会批准后实施,月度资金预算须经总经理批准后执行。

第七条年度资金预算审批流程为:公司各业务部门分别编制各自部门

的年度预算,经分管领导审核后,报财务管理部审查汇总填表,经财务分管领

导审核后,报总经理审核,最终报董事会审批。月度资金预算审批流程为:

各部门分别编制月度预算,经分管领导审核后,报公司财务管理部汇总填表,

经财务分管领导审核后,报总经理审批。日常资金支付须严格按年度资金预

算、月度资金预算进行控制。

第四章资金审批的管理

第八条公司的所有资金支付及费用开支事项必须经过审批程序,未经

审批的支付事项,公司财务管理部不得支付。

第九条资金支付及费用开支的审批程序为(根据相应权限):经办人根

据相关资料填制资金(费用)支付审批表一经办人所在部门负责人审核一相

关会签部门负责人审核一财务管理部负责人复核一经办人所在部门分管领

导审核一监事会主席(签署意见)一总经理审批(审核)一董事会或授权董

事长审批。

第十条资金使用及费用开支的审批权限

公司监事会主席审批权限公司总经理审批权限董事会或授权董事长审批

款项名称

单笔额度超过IOO万

单笔额度超过1000

资金使用及费用元的支出由监事会主单笔额度Iooo万元

万元的支出(含

开支审批权限席签署意见后,由总以内的支出

1000万)

经理审批。

第五章银行帐户的管理

第十一条公司应严格遵守国家关于银行帐户管理的相关规定,接受各股

东方的检查和监督。

第六章筹集资金的管理

第十二条筹资是公司根据发展需要,在自有资金不能满足时为保证公司

正常运转,从外部获取资金以达到公司经营目标的必要活动。公司必须充分

考虑实际情况,制定和掌握好符合股东方整体利益的筹资策略和方法,确保

所筹资金取得最佳效益。

第十三条公司的筹资渠道。公司根据业务需要,经股东会决议后允许向

股东方、金融机构或其他投资机构进行资金筹集。

第十四条公司向股东方的资金筹集分为权益性资金筹集和负债性资金

筹集。

权益性资金筹集由股东根据公司发展需要,经公司股东会决定后,按公

司章程约定的出资比例,共同增加或减少投入资本。

负债性资金筹集则由公司根

文档评论(0)

175****1116 + 关注
实名认证
文档贡献者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档