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学校财务档案管理制度

第一章总则

为加强学校财务档案管理，提升档案使用效率，确保财务信息的安全与合法性，特制定本制度。学校财务档案是记录学校财务状况、收支情况及相关财务活动的重要文件材料，是学校管理和决策的重要依据。

第二章目标与适用范围

第1节目标

1.确保财务档案的完整性与准确性，维护档案的安全与必威体育官网网址性。

2.规范财务档案的收集、整理、保管、查阅及借用流程，提高档案管理效率。

3.保障财务信息的合法性，规避潜在的法律风险。

第2节适用范围

本制度适用于学校内部所有财务档案的管理工作，包括但不限于财务报表、预算文件、支出凭证、发票及其他相关财务资料。

第三章法规依据

本制度依据《中华人民共和国档案法》、《会计法》、《学校财务管理制度》等相关法律法规制定，以确保合规性。

第四章管理规范

第1节财务档案的收集与归档

1.收集内容：

-财务报表：包括年度财务报告、月度财务报表等。

-预算文件：包括预算草案及最终审批文件。

-支出凭证：所有支出相关的发票、收据及合同。

-其他相关资料：如审计报告、财务分析报告等。

2.归档要求：

-所有档案材料应由财务部门负责人审核后进行归档。

-归档材料必须字迹清晰、内容完整，并附上归档目录。

-各类档案按照时间顺序及类别进行分门别类，归档时需做好标识。

第2节财务档案的保管

1.保管责任：

-财务档案由学校财务部门专人负责保管，确保档案的安全与完整。

2.保管措施：

-财务档案应存放在专门的档案室，采取防火、防潮、防盗等措施。

-每年定期对档案进行检查与整理，确保无缺失。

3.交接规范：

-交接档案时需填写清单，并由交接双方签字确认，确保责任到位。

第3节财务档案的查阅与借用

1.查阅流程：

-任何人员需查阅财务档案，必须填写查阅申请表，并经财务部门负责人批准。

-查阅过程中必须遵守必威体育官网网址制度，严禁对档案进行涂改、圈划。

2.借用规定：

-原则上财务档案不对外借用，特殊情况需经校长批准。

-借用时需填写借用登记表，注明借用时间及用途，并在归还后及时登记。

第4节财务档案的转递

1.转递流程：

-财务档案在学校内部调动时，由财务部门负责密封转递，禁止个人携带。

-转递档案需填写转递通知单，记录转递时间及接收人信息。

2.核对要求：

-对转入的档案需及时核对无误，并办理通知单回执，确保档案完整。

第五章执行流程

1.档案收集：

-财务人员在日常工作中收集财务相关资料，进行初步整理。

2.档案归档：

-每月结束后，财务部门进行资料归档，确保及时、准确。

3.档案审核：

-每季度由财务部门负责人对档案进行审核，确保信息的准确性。

4.档案查阅与借用：

-建立查阅与借用登记簿，记录查阅人员、时间及用途，以备日后追溯。

5.档案转递：

-档案转递过程需记录在案，确保追踪责任。

第六章监督机制

1.监督职责：

-学校由专门的监督小组负责财务档案管理的监督工作，确保制度落实。

2.定期检查：

-每年定期对财务档案管理进行检查，评估执行情况，并提出改进意见。

3.反馈机制：

-建立反馈渠道，鼓励相关人员对档案管理提出建议，及时改进不足之处。

第七章附则

1.解释权：

-本制度的解释权归学校财务部门。

2.实施日期：

-本制度自颁布之日起实施。

3.修订流程：

-根据实际情况及法律法规的变化，学校财务部门可对本制度进行修订，并及时通知全体相关人员。

通过本制度的实施，学校财务档案管理将更加规范、高效，确保财务信息的安全与有效利用，为学校的发展提供坚实的支持。