省农村信用社国际保理业务操作规程（试行）.pdfVIP

XX省农村信用社国际保理

业务操作规程试（行）

第一章总则

第一条为规范对XX省农村信用社国际保理业务的操

作，根据国人民银行、银监会、国家外汇管理局及XX省农

村信用社的有关规定，并结合国际保理商联合会《国际保理

业务通则》之规定，特制定本操作规程。

第二条本规程所称的国际保理业务是指出口商在采用

赊销0（/A）、承兑交单D（/A）等信用方式向进口商销售货物

和提供服务时，由出口保理商和进口保理商共同提供的商业

咨询调查、应收账款管理与催收、信用风险控制及贸易融资

等金融服务。

第三条本规程适用于XX省农村信用社联合社辖内开办

外汇业务的农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银

行（以下简称县级联社）。

第二章保理业务术语和办理原则

第四条保理业务术语

（一）出口商S（upplier、Seller、Exporter或Client）：

指国际保理业务提供商品或服务的一方。

（二）进口商B（uyer、Importer,Debtor或Customer）：

基于商品或服务的购买，而必须支付应收账款的一方。

三（）出口保理商E（xportFactor,简称EF）：基于与

出口商签订的保理合同，同意提供出口保理业务予出口商的

一方。

（四）进口保理商（ImportFactor,简称IF）：基于保

理商间协议（InterfactorAgreement）,同意提供给出口保

理商对进口商的信用风险进行担保、应收账款进行管理等服

务的一方。

（五）应收账款A（ccountreceivable）：指出口商基于

货物买卖或服务合同以及其它债权合同，在履行其义务后，

向进口商请求于一定清偿日给付一定金额的货币债权。

六（）信用风险C（reditRisk）：进口商除商业纠纷外,

无法于到期日后90天内全额付款的风险。

（七）保理额度C（reditline）：进口商发生信用风险

时，保理商对出口商所有转让的应收账款应履行赔付义务的

最高限额。

（八）保理额度通知书N（oticeofCreditApproval,

简称NCA）：出口保理商将进口保理商对进口商核定的保理额

度、额度期限、进口商相关资料，以及出口保理商的最终报

价等信息通知给出口商的书面文件。

（九）介绍信（Introductoryletter）：依据进口保理

商要求，出口商通知进口商其应收账款的债权已转让给进口

保理商的信函。

（十）国际保理商联合会（FactorsChain

International,简称FCI）：规范国际保理业务所成立的组织,

其制定的国际保理业务通则G（eneralRulefor

InternationalFactoring,简称GRIF）,是保理商之间处理

保理业务的基本准则。

（H）商业纠纷D（ispute）：进口商没有收到或不愿

提取货物或不愿接受发票，或就相关债务提出抗辩、反控、

抵销包（括但不限于任何第三者对该应收账款提出的抗辩

等，统称商业纠纷。

（十二直接付款D（irectPayment：指进口商通过进

口保理商将保理业务项下的款项付予出口保理商。

（十三间接付款（IndirectPayment：指进口商未通

过进口保理商而将保理业务项下的款项付予出口商、出口商

的代理人或破产管理人。

（十四赔付P（aymentUnderGuarantee,简称PUG：进

口商在应收账款到期日后90天不付款，又未提出商业纠纷

时，则进口保理商将履行该笔应收账款项下的赔付责任，付

款予出口保理商或出口商。