财务部运作手册.pdfVIP

财务部运作手册

财务部运作手册

PREPAREDBY：

财务部经理

2008年2月

INDEX

目录

1.目录1

2.财务部部门职能讲明书2-3

3.财务部架构图4

4.财务部岗位职责讲明5〜31

5.财务部工作政策及序32-100

6.财务部治理制度43〜78

7.财务部表格索引79

财务部部门职能讲明书

FINANCIALDEPERTMENTJOBDESCRIPTION

一、行政关系

财务部是以总经理为首的酒店领导班子行使治理酒店权力的行政部

门，成为酒店财务治理、监控的中枢和指挥中心。部门工作向总经理、财

务总监负责，部分工作同时向酒管公司负责，与酒店其它部门属平稳协作

关系。

二、中心任务

财务部行使酒店的财务治理、会计核算、财务监督和操纵职能，它直

属于财务总监领导，对总经理负责。

三、工作职责

1、按照上级有关治理条理和酒店的财务治理制度实行打算目标和预算

治理，参与编制打算与经营决策，协助总经理加大酒店治理，提升经济效

益。

2、完成日常财务支出，操纵成本，开源节流，加大财产治理，监督酒

店各部门的日常开支。

3、按照会计核算成序进行日常会计核算，制作各类报表，随时向酒店

治理公司、酒店领导班子和各部门提供预算指标情形及进度数据。

4、在物资治理上，建立采购、进货、验货、入库保管出库等制度，有

效的操纵物资的流转，杜绝白费，减少积压，提升物资的使用率。

5、财务信息治理上，采纳电脑治理，通过财务分析和数据资料，监督、

操纵各部门的营业活动。

6、治理好酒店的电脑系统，确保酒店各类信息的查询、客房预定、前

台接待、商务通讯、安全监控等功能正常运作，充分体现治理观念现代化、

治理操作现代化和信息处理现代化。协助酒店治理公司监督操纵酒店廉正

工作的建设，堵塞治理漏洞。

7、每月，季，年定期做财务经营分析会，指导各部门经营。

8、每月定期组织召开酒店的财务分析专题会议，为各部门提供指导性

专业意见，并向酒店管委会提交每月财务分析报告。

四、工作权限

对公司的经营、运作方面进展向总经理有建议权。

对公司各部门的财务制度实施有监督检查权。

对公司各部门的资产治理工作开展与实施有监督指导权。

依据总经理指示对部门职员有调查考核的权力。

对选聘职员有初步决策权。依（据用人标准）

五、部门责任

对因制度建立不完善不合适而造成无章可循、有失公平或自相矛盾负

责。

对因培训工作不到位，导致工作效率或造成缺失负责。

对因治理不善造成经营成本增加负责。

对未能完成工作打算，未能完成总经理安排的工作负责。

六、工作关系

直截了当对总经理汇报工作或同意指示。

同酒店各部门为提供服务的协作关系。

同酒管公司财务部为接收指导监控的关系。

同各级职员有监控与培训关系。

七、考评与奖罚

由总经理对本部门直截了当进行监控与奖罚。

八、部门岗位设置

财务部编制共25人

部门经理：1人财务主管：1人电脑主管：1人

审计主管：1人

费用会计：1人成本会计：1人出纳：1人

信贷员：1人

仓库治理员：2人

FINANCIALDE