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财务岗位职责与权限正文

第1篇：岗位职责财务部职责及相关权限

财务部职责目录

一、日常工作...3二、制度建设...4三、核算管理.•・4一（）

流动资产核算4二（）固定资产核算5三（）

无形资产及递延资产核算.6（四）流动负债核算6

五（）长期负债核算7六（）所有者权益核算7

七（）成本费用核算7八（）销售利润核算8

四、会计报表...9-（）每月对外编报的会计报表9

二（）每月向股东、公司领导编报的会计报表9五、

经营预算...10六、经济分析...10

财务部职责一、日常工作

1.负责公司日常费用审核、报销。

2.负责公司日常现金、银行存款收支结算、核算管理。3.负

责每月编制工资表和发放。4.负责备用金的核算管理。

5.负责每月各项税金的计算、核算、申报及缴纳。6.负责每

月公司员工社保费复核。

7.负责销售合同审核管理、建立台账、每月编报情况表。8.

负责采购合同审核管理、建立台账、做好分析和跟踪。9.负

责每周定期向公司领导报货币资金余额情况表。10.负责会

计凭证的保管、装订、归档管理。

2

11.负责定期对债权债务进行分析、催收、清理。

12.负责组织公司进行资产、存货、低值易耗品的清查和盘点。

13.负责每月进行经济活动分析，当好公司领导的参谋。14.

凡费用报销、合同货款支付、备用金、工资奖励发放等各项

涉及货币资金支出的，按公司规定的程序，报公司领导审批

后再支付。

15.负责债权债务的核算清理，责任到经办人。

16.负责每月总账、明细账按时结账，核对相符，按月编报会

计报表。

17.负责每月主营业务成本、管理费用、财务费用、营业费用

的归集、核算、结转。

18.负责协调与银行、工商、税务各方关系。19.负责每年公

司的工商年检。

2021责每月计提固定资产折旧、按时计入成本费用。21.负

责每月编报公司对外的统计报表。

22.负责组织编制公司经营预算，做好检查、考核。23.负责

每月编制银行存款余额调节表。

24.根据公司经营需要，筹资、融资和资金平衡管理。

3

25.负责海关出口退税的申报、核算、管理。26.做好与公司

各部门的协调配合。27.完成公司领导交给的其他工作任务。

二、制度建设

1.认真执行《公司法》、《会计法》、财务通则、会计准则、财

经法规、财务制度、会计制度、财经纪律和工商、税务有关

的各项法规制度。

2.结合公司的具体实际，制定公司财务管理制度、会计核算

制度、成本费用核算制度、资金收支管理制度、费用报销制

度、预算管理办法等。

三、核算管理

设置“现金”科目，设置现金明细账进行明细核算，做到日

清月结。

4

设置“银行存款”

设置“应收账款”

设置“预付账款”

设置”应收出口退税”

设置“其他应收款”

5

设置“库存商品”

设置“待摊费用”

设置“固定资产”

设置“累计折旧”科目。设明细账核算。

三（）无形资产及递延资产核算

设置“无形资产”、“递延资产”

设置“短期借款”

6

设置“应付账款”

设置“预收账款”

设置“其他应付款”

设置“应付工资”

设置“应交税金”

设置“其他未交款”科目，按其他未交款的项目名称设二级

科目。设明细账核算。五（）长期负债核算

7

根据公司发生的长期负债的项目内容，设置“长期借款”、“应

付债券”、“长期应付款”、“其他长期负债”等科目进行核算。

设“实收资本”

设“资本公积