应付账款管理制度范文（二篇）.pdfVIP

应付账款管理制度范文

一、总则

为规范公司的应付账款管理工作，提高账款管理的效率和准确

性，确保公司资金的安全性和流动性，制定本《应付账款管理制

度》。

二、适用范围

本制度适用于公司内所有相关岗位人员。

三、应收账款管理责任

1.公司财务部门负责制定应付账款管理制度，并监督其执行情

况。

2.各部门负责人有责任组织内部员工按照制度要求，及时、准确

地处理和催收应付账款。

3.财务部门负责人有义务对应付账款的情况进行定期汇报，并提

出建议，改进应付账款管理工作。

4.一线员工有责任按照制度要求，认真核对应付账款的凭证和相

关资料，确保账目的准确性。

四、应付账款的管理流程

1.供应商提供相关资料

供应商在与公司签订合同后，应提供相关的发票、合同、订单等

资料，并按要求提交给公司。

2.部门确认

公司各部门收到供应商提供的资料后，应及时核实，并将相关资

料传递给财务部门。

3.财务审核

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财务部门收到相关资料后，对其进行审核和核对，并确认账款金

额和付款时间，以便及时通知供应商。

4.付款

在审核和核对无误后，财务部门按照公司的付款流程，安排付款

事宜。付款可以通过电子转账、支票等方式进行。

5.记账与登记

财务部门收到付款凭证后，将其进行登记和记账，并及时通知相

关部门和供应商，以便供应商能够及时查收到款。

6.应付账款的核对与催收

财务部门定期对应付账款进行核对，与供应商进行对账，确保账

款的准确性。并根据应付账款的情况，进行催收工作。

7.应付账款的统计与分析

财务部门每月对应付账款进行统计和分析，制作相关的报表，并

提供给公司管理层进行决策参考。

五、风险控制

1.严格按照制度程序进行操作，不得擅自更改应付账款的金额和

付款时间。

2.对供应商进行风险评估和信用审核，确保合作的供应商具有良

好的信誉和健康的财务状况。

3.加强内部控制，确保应付账款的准确性和安全性，防止内部人

员的侵占行为。

4.建立健全应付账款管理的内部审计机制，定期对应付账款的情

况进行审计，发现问题及时纠正。

六、违规处理

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对于违反本制度的人员，将按照公司相应的纪律规定进行处理，

包括但不限于口头警告、书面警告、追究法律责任等。

七、制度的修订与完善

本制度的修订和完善均由公司财务部门负责，需经公司领导层审

批通过后才可生效。

以上为本公司的《应付账款管理制度》的范文。希望通过该制度

的实施，能够提升公司的应付账款管理水平，保障公司的资金安全和

流动性。

应付账款管理制度范文（二）

一、概述

本制度为公司建立应付账款管理制度，旨在规范公司与供应商之

间的交易和支付流程，加强应付账款的管理和控制，确保公司与供应

商之间的良好合作关系，保障公司资金的安全和效益的实现。

二、适用范围

本制度适用于公司在与供应商发生交易时的应付账款管理工作。

三、管理责任

1.供应链部门负责制定和执行公司的应付账款管理政策和流程，

并监督各部门的执行情况。

2.采购部门负责与供应商进行谈判和签订合同，并核实供应商提

供的发票和付款要求的真实性。

3.财务部门负责核对采购部门提交的付款申请，支付应付账款，

并做好相关的账务处理和记录。

4.内部控制部门负责对应付账款管理流程进行监督和检查，确保

流程的规范和有效执行。

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四、供应商评估

1.公司建立供应商数据库，记录和管理所有与公司有业务往来的

供应商信息。

2.采购部门负责对供应商进行评估，包括对其财务状况、信誉度

和产品质量进行综合考核。

3.如果供应商的评估结果不合格，需要重新评估其