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库存台账表格

篇一：台账及库存管理制度

台账及库存管理制度

第一章总则

第1条为规范公司的存货购销存业务，防范因存货管理不规

范给公司带来经营风险及其经济损失，确保公司资产的安全与

有效，特制定本制度。

第2条本制度适用于涉及公司存货采购、存货验收、存货确

认、存货保管、存货发出、存货账目、存货盘点等业务的相关

事项。

第3条本制度中的存货是指公司为满足日常经营活动需要，

外购持有以备出售的商品以及提供劳务过程中需耗用的材料、

物料等。

第二章存货的采购

第4条相关部门根据部门工作的需求向行政人事部提出存货

采购计划。1.相关部门对于预算内存货采购项目，应当严格

按照预算执行进度办理请购手续。

2.相关部门对于超预算和预算外存货采购项目，应由具备相

应审批权限的人员审批后，再行办理请购手续。

1）采购金额大于【】元，由_____审批。

2）采购金额在【】元（含）～【】元（含），由______审

批。3）采购金额小于【】元，由______审批。

第5条行政部根据存货采购计划，归类汇总平衡现有库存存

货后填写“存货请购单”。

第6条采购专员应根据“存货请购单”所列示的内容，编制

一式多联、预先编号的“存货订购单”提交采购经理审批，采

购经理审批后上报总经理审批。

第7条采购专员根据审批后的“存货订购单”向供应商询

价、比价，选择供应商，提交行政人事部审核后再由总经理审

批。

第8条行政人事部经理在总经理授权下，与供应商签订采购

合同。第9条采购专员根据已签订的采购合同补充完善订单

中的相关内容。其正联留存，副联送交公司财务部备查。

第三章存货的验收入库及确认

第10条采购专员负责货物跟催，接到货物后，按照采购订单

上的内容逐

一进行核对，单据与货物是否一致，交货期与订单交货期是否

一致，货物数量是否准确。

第11条行政人事部根据合同的约定以及货物的实际特点，进

行质量检验，行政人事部出具“质量检验单”。

第12条采购专员在清点核对货物时出现问题以及货物存在质

量问题的，采购专员应根据合同规定及货物的实际情况提出具

体的解决方案，提交行政人事部经理和总经理审批。

第13条采购专员与供应商就具体问题协商后，进行退换货处

理。第14条验收合格的货物，由行政人事部编制一式多联

的“入库单”办理入库手续。

第15条行政人事部根据相关采购合同、“存货订购单”核对

“入库单”、供应商发票等单证的正确性，确定无误后编制

“付款凭单”送交财务部。

第16条财务部审核“付款凭单”、“入库单”、供应商发票

等单证无误后，编制记账凭证，确认记录存货及相关负债等。

第四章存货的保管

第17条行政人事部对存货进行验收入库，根据存货的属性、

尺寸等的不同安排存放场所。

第18条行政人事部对入库的存货建立存货明细台账，详细登

记存货类别、编号、名称、规格型号、计量单位、数量等内

容，并定期与财务部就存货品种、数量、金额等进行核对。

第19条行政人事部要做好在库存货的保管工作，每日巡查和

定期抽检在库存货的状况。

第20条对代管、暂存的存货，应单独存放和记录，避免与本

公司存货混淆。

第21条对于进入仓库的人员应办理进出登记手续，未经授权

人员不得接触存货。

第五章存货的发出

第22条相关部门根据已经审批签订的合同中的相关条款，编

制发货通知单送交行政人事部。

第23条行政人事部核实相关部门部签发的发货通知单，根据

规定的品种、数量、时间等要求备货，并据此编制一式多联的

“出库单”，一联行政人事部留存，一联送交财务部作为依

据。

第24条财务部对提交的各项单据进行审核，审核无误后允许

发货。第25条行政人事部调整账卡，核销存货，并进行复

核，复核无误后，进行发货。

第六章存货的账目管理

第29条存货账目的范围包括入库单、出库单、存货台账等。

第30条所有出入库物资，均需按品种登记入库单和出库单，

并将收、发数量登记后结出余额，随时与实存数量进行核对，

并做到账实相符。如有不符，应查明原因，及时纠正处理。

第31条行政人事部对入库存货建立存货台帐，详细登记存货

类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定

期与财务部就存货品种、数量、金额等进行核对。

第32条存货台账记录应有合法依据，凭证必须完整无缺，记

账时应遵守以下记账规则。

1．入