企业治理与合规管理作业指导书.doc

企业治理与合规管理作业指导书

TOC\o1-2\h\u24769第1章企业治理概述 3

32311.1企业治理的内涵与外延 3

96681.1.1内涵 4

23751.1.2外延 4

6031.2企业治理结构的构建 4

232901.2.1所有者与经营者关系 4

147131.2.2董事会与管理层关系 4

23311.2.3内部控制与风险管理 5

113381.2.4利益相关者参与 5

210361.3企业治理的国际发展趋势 5

8487第2章合规管理基本概念 5

259822.1合规管理的定义与重要性 5

274122.2合规风险识别与评估 6

284642.3合规管理体系构建 6

15922第3章企业治理与合规管理的融合 6

126333.1企业治理与合规管理的联系 6

84013.2治理结构对合规管理的影响 6

315703.3合规管理在治理中的作用 7

9733第4章董事会与合规管理 7

62644.1董事会在合规管理中的职责 7

178984.1.1确定合规管理战略和目标 7

230114.1.2制定合规政策和程序 7

22974.1.3审核和监督合规管理工作 7

150724.1.4任命合规负责人 8

100174.1.5培养合规文化 8

241134.2董事会合规治理实践 8

1214.2.1建立合规治理结构 8

210914.2.2制定合规治理准则 8

176174.2.3加强合规培训与沟通 8

157994.2.4建立合规举报机制 8

21494.3董事会合规风险防范 8

221294.3.1开展合规风险评估 8

141994.3.2设立合规风险防线 8

293284.3.3加强合规监督检查 8

101634.3.4完善合规问责机制 8

4657第5章高级管理层与合规管理 9

157305.1高级管理层的合规职责 9

87545.1.1高级管理层应充分认识到合规管理在企业治理中的重要性，以身作则，树立合规意识，为全体员工树立合规榜样。 9

31645.1.2高级管理层应制定并落实合规政策，保证企业各项业务活动符合法律法规、行业规范及企业内部规定。 9

247845.1.3高级管理层应明确合规管理部门的职责和权限，为合规管理部门提供必要的人力、物力和技术支持，保证合规管理工作的有效开展。 9

220235.1.4高级管理层应定期听取合规管理部门的工作汇报，及时了解合规管理工作的实施情况，对合规风险进行评估和应对。 9

236405.1.5高级管理层应积极参与合规培训，提高自身的合规素养，推动企业合规文化建设。 9

77985.2高级管理层合规管理策略 9

10505.2.1高级管理层应制定合规管理策略，包括但不限于以下方面： 9

34965.2.2高级管理层应保证合规管理策略与企业战略、业务发展相协调，定期评估合规管理策略的有效性，并根据实际情况进行调整。 9

179845.3合规绩效评估与激励 9

201255.3.1高级管理层应建立合规绩效评估体系，对合规管理工作的实施效果进行定期评估，包括但不限于以下方面： 9

187595.3.2高级管理层应根据合规绩效评估结果，对表现优秀的员工给予适当的激励，以提高全体员工遵守合规要求的积极性。 10

244385.3.3高级管理层应将合规绩效评估结果作为企业内部人力资源管理和激励机制的重要依据，促进企业合规文化建设。 10

1559第6章内部控制与合规管理 10

91126.1内部控制与合规的关系 10

286956.2内部控制体系的构建与运行 10

204846.3合规风险防范的内部控制措施 11

690第7章合规管理制度建设 11

192587.1合规政策与程序制定 11

20817.1.1合规政策制定 11

95667.1.2合规程序制定 11

193267.2合规管理组织架构设计 12

129337.2.1合规管理部门设立 12

144397.2.2合规管理职责分配 12

246507.2.3合规管理队伍建设 12

155467.3合规培训与文化建设 12

269027.3.1合规培训体系建设 12

95197.3.2合规培训实施 12

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