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公司内部财务管理制度5篇

公司内部财务管理制度精选5篇

公司内部财务管理制度1

1.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵

守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有

者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理

机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，

组织经营生产，审批公司重大财务事项等。

2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经

理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项

财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大

事项的决策。

3.公司财务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按

照部门的岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、

编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。

4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。同时设置财务结

算部，配备正、副部长各1名。

5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、

工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管

往来结算。根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财

务结算部统一委派财务人员。

6.总会计师、副总会计师，根据总经理的提议，由董事会任

免。财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财

务结算部及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以

录用。

7.凡以公司冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公

司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押

承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻

外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税

金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。

8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包

责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产

要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经

济指标的全面完成。

9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动

工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关

人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委派

人员办理移交、接收、监交工作。财务结算部将移、接交清册，

按年度装订成册随会计档案归档。

10.财会人员在办理会计工作事务中，应各司其职，互相配合，

如实反映和严格监督各项经济活动。要坚持原则，对于违反财经

纪律和公司章程、文件、管理制度的事情，应拒绝办理，同时及

时向其单位领导及部门主管提出书面意见，请求制止、纠正;单位

及部门领导收到报告后，应在十日内作出书面决定，并对其决定

承担责任;会计机构、会计人员对违法的收支，不予制止和纠正，

又不向单位和部门领导人提出书面意见的，也应当承担责任。

公司内部财务管理制度2

一、会计岗位职责

1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》

进行记账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、

内容真实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报

表。

3、负责会计核算，按时申报各项税费。

4、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

二、出纳岗位职责

1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现

金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不

得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有

关手续，不符合规定者予以退回。

5、根据收、付款凭证登记银行存款、现金出纳日记账，保

证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发

放。

8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭

证交会计记账。

9、每月3日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔

核对，编制银行余额调节表。

10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额

报告总经理及法人代表。

11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

12、完成上级领导交办的其他工作。

三、固定资产的管理规定