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2024公司内部财务管理制度

一、总则

2024公司内部财务管理制度（以下简称“本制度”）旨在规范公司

财务管理行为，保证财务信息的真实、准确和完整，确保公司财务安全和

正常运营。所有公司员工在执行本制度时应遵守相关法律法规和公司内部

规定。

二、财务组织和职责划分

1.设立财务部门，负责公司财务管理和监督；

2.财务部门的职责包括：财务策划、资金管理、会计核算和报告、预

算编制和执行、成本管理、税务事务处理、内部控制等；

3.公司其他部门应按照财务部门的要求，提供与财务管理相关的资料，

并配合财务部门完成相关工作。

三、会计核算与报告

1.公司应按照会计法规定和财务会计准则进行会计核算；

2.财务部门应按照公司的财务制度要求，及时、准确地编制财务报表；

3.财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并应在每月

底前形成并上报；

4.各部门应及时提供与财务报表编制相关的财务数据和资料；

5.财务报表应经过财务部门主管和公司领导的审核，并及时向相关方

报送。

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四、资金管理

1.设立严格的资金管理制度，按照公司的资金计划进行日常资金运作；

2.财务部门应按照资金计划，掌握和监控公司的资金流动情况；

3.公司应建立完善的收款和付款制度，确保资金的安全与有效运作；

4.资金使用方需填写申请表，经财务部门审批后方可使用，且必须按

照用途使用，并及时提交相关支持文件；

5.财务部门应按照公司要求，进行资金的周、月、季度和年度核对和

汇总，并上报管理层。

五、预算编制和执行

1.公司应按照年度经营计划，编制财务预算；

2.各部门要按照预算执行，经财务部门审核确认后方可使用；

3.各部门在预算编制和执行过程中，应注意控制费用，提高效益；

4.财务部门应按照公司要求，进行预算的编制和执行情况的跟踪和评

估，并及时向管理层报告。

六、成本管理

1.公司应建立合理的成本核算制度；

2.各部门在使用、分配和报销成本时，需按照成本管理制度执行；

3.公司应定期进行成本分析，查找成本异常或浪费现象，提出改进措

施；

4.财务部门应根据成本核算和分析结果，提供合理的成本控制建议。

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七、税务事务处理

1.公司应按照税务法律法规，及时申报缴纳各项税费；

2.财务部门应定期与税务机关进行沟通与协调，了解必威体育精装版税务政策以

及要求；

3.财务部门应及时了解各项税务申报事务，并及时组织和指导相关部

门进行申报。

八、内部控制

1.公司应建立健全的内部控制制度，确保财务信息的真实性、准确性

和完整性；

2.各部门需按照内部控制制度执行，对财务相关工作进行规范和监督；

3.财务部门应不定期对各部门的内部控制情况进行检查，发现问题及

时提出改进意见。

九、违规行为处理

1.如发现公司员工在财务管理过程中存在违法、违规行为，将按照公

司的纪律处分规定进行处理；

2.对于严重违法行为，公司将配合相关司法机关进行调查和处理。

十、附则

1.本制度的解释权归公司财务部门及公司领导层所有；

2.本制度自颁布之日起生效。

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以上为2024公司内部财务管理制度的主要内容，具体实施细则和操

作程序可根据公司实际情况进行进一步制定，并配以相关培训和宣贯工作，