银行承兑汇票和商业票据课件.pptxVIP

行承票和商票据

?银行承兑汇票介绍?商业票据介绍?银行承兑汇票与商业票据的比较?银行承兑汇票和商业票据的风险管理?银行承兑汇票和商业票据的法规监管?银行承兑汇票和商业票据的实际应用案例目录contents

定义与特点定义银行承兑汇票是由银行承兑的，承诺在指定日期无条件支付特定金额给收款人的书面付款承诺。特点银行承兑汇票具有信用度高、流通性强、灵活性大等优点，是商业交易中常用的支付工具。

银行承兑汇票的种类010203按期限划分按出票人划分按是否带息划分分为短期（1年以内）和长期（1年以上）银行承兑汇票。分为银行出票和企业出票的银行承兑汇票。分为带息和不带息的银行承兑汇票。

银行承兑汇票的用途贸易结算短期融资降低成本提升信用用于国际贸易和国内贸易的结算，方便企业间货款的支付。通过背书转让，银行承兑汇票可为企业提供短期融资服务。企业可利用银行承兑汇票降低资金成本，减少对现金的需求。银行承兑汇票的信用度高，有助于提升企业的商业信用。

定义与特点定义商业票据是一种短期、无担保的债务工具，通常由大型企业发行，用于筹集短期资金。特点商业票据的期限通常在1-3个月之间，利率通常低于银行间拆借利率。

商业票据的种类按发行主体按交易方式按信用评级可分为企业商业票据和银行承兑汇票。可分为直接购买和回购交易。可分为投资级和高收益级商业票据。

商业票据的用途短期资金筹集投资企业通过发行商业票据筹集短期资金，以满足其流动性需求。投资者可以通过购买商业票据获得相对稳定的收益。对冲风险商业票据可以作为对冲利率风险和信用风险的工具。

两者之间的相似之处都有信用风险银行承兑汇票和商业票据都存在信用风险，即持票人面临出票人或背书人违约的风险。都是短期金融工具银行承兑汇票和商业票据都是短期金融工具，主要用于企业之间的贸易往来和短期融资。都可进行贴现银行承兑汇票和商业票据都可以进行贴现，即持票人将票据转让给银行以获得现金。

两者之间的不同之处发行主体不同信用等级不同期限不同银行承兑汇票是由银行作为出票人发行的，而商业票据是由大型企业作为出票人发行的。银行承兑汇票的信用等级高于商业票据，因为银行承兑汇票有银行信用作为担保。商业票据的期限通常较短，一般为1-6个月，而银行承兑汇票的期限可长达1年。

如何选择使用银行承兑汇票或商业票据根据贸易往来需求选择如果企业间贸易往来需要短期融资，可以根据具体情况选择银行承兑汇票或商业票据。根据信用风险承受能力选择如果企业更注重信用风险的控制，可以选择信用等级较高的银行承兑汇票。根据贴现成本选择如果企业需要贴现票据获得现金，可以根据当时的贴现率和票据期限来选择银行承兑汇票或商业票据。

信用风险总结词信用风险是指因借款人或债务人违约而导致的损失。详细描述在银行承兑汇票和商业票据业务中，信用风险主要来自于债务人的违约行为，如无法按时支付款项，导致银行或商业票据持有人承受经济损失。

市场风险总结词市场风险是指因市场价格波动而导致的损失。详细描述市场风险在银行承兑汇票和商业票据业务中表现为，票据价格受到利率、汇率等因素的影响，产生波动，从而影响银行的收益和资产价值。

操作风险总结词操作风险是指因内部流程、人为错误或系统故障而导致的损失。详细描述在银行承兑汇票和商业票据业务中，操作风险可能来自于内部流程的不完善、人为错误或信息系统故障，导致交易无法正常完成或产生错误，从而影响银行的正常运营和客户的利益。

相关法律法规《票据法》规定了票据的基本定义、种类、权利义务、行为规则等，是银行承兑汇票和商业票据监管的基础法律。《支付结算办法》对票据的支付结算进行了详细规定，包括票据的签发、承兑、贴现、背书等行为的具体操作规范。《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》对商业汇票的承兑、贴现和再贴现业务进行了规定，明确了相关业务操作流程和风险管理要求。

监管机构及其职责中国人民银行负责对全国票据业务进行监督管理，制定相关政策和规定，并监督执行。银保监会负责对商业银行承兑汇票和贴现业务进行监管，对违规行为进行处罚。证监会负责对上市公司的商业票据业务进行监管，对违规行为进行处罚。

违规行为的处罚措施警告、罚款1对违反相关法律法规的机构或个人进行警告或罚款处罚。吊销业务许可证对严重违规的机构，可以吊销其票据业务许可证。23刑事责任对涉嫌犯罪的行为，将依法追究刑事责任。

案例一总结词高效、便捷的支付方式详细描述某公司在进行贸易结算时选择使用银行承兑汇票，这种方式能够提高支付效率，降低支付风险，同时为双方提供便捷的交易体验。

案例二：某银行开展商业票据贴现业务总结词灵活的短期融资渠道详细描述某银行开展商业票据贴现业务，为企业提供短期融资支持。这种方式能够帮助企业解决资金周转问题，降低融资成本，提高资金使用效率。

案例三：某企业利用商业票据进行短期融资总