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千禾味业2023年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为34,374.03万元，2023年三季度已

经取得的短期带息负债为25.62万元。

2.长期资金需求

该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有

188,831.59万元的权益资金可供经营活动之用。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕154,457.55万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为159,552.39万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大

的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是211,760.55万元，实际已经取

得的短期带息负债为25.62万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为185,656.47万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为198,708.51万元，在5年之内偿还的贷款总规模为224,812.59万

元，当前实际的带息负债合计为25.62万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

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企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

193,900.8万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为34,348.41万元。这部分资

金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收利息增加1,311.63万元，

应收账款增加1,115.18万元，预付款项减少1,515.95万元，存货增加

12,456.59万元，其他流动资产减少9.54万元，共计增加13,357.9万元。应

付账款减少11,056.21万元，应付职工薪酬增加872.14万元，应交税费增

加896.99万元，一年内到期的非流动负债减少35.5万元，其他流动负债增

加5,092.36万元，共计减少4,230.23万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2021年三季度2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

应收利息0-0-1,311.63-

应收账款13,138.9610.113,407.762.0514,522.938.32

预付款项4,084.248.154,655.5813.993,139.63-32.56

存货50,488.1933.856,893.3312.6969,349.9121.89

其他流动