中国农业银行——信用风险管理基本政策(机密).pdfVIP

(讨论稿)

目录

第一章总则

第二章信用风险管理架构

第三章信用风险偏好

第四章信用风险识别与计量

第五章信用风险监测与报告

第六章约期与定价

第七章信用风险缓释

第八章资产风险分类、减值与不良处置

第九章信用风险组合管理

第十章信用风险资本管理

第十一章内部控制与审计

第十二章IT系统与数据管理

第十三章附则

1

第一章总则

为完善农业银行信用风险管理体系，进一步规范和

加强信用风险管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商

业银行内部控制指引》等法律法规和监管要求，结合农业银行

实际情况，制定中国农业银行信用风险管理基本政策(以下简

称本政策)。

本政策是农业银行信用风险管理遵循的基本准则，

是制定信用风险各项制度、办法的基本依据。

本政策所指信用风险是指由于债务人或者交易对

手违约或者其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。

农业银行信用风险主要分布于贷款、投资、担保、承诺以及

其他表内外信用风险敞口等。

信用风险管理是指识别、计量、监测、报告和控制信用风

险的全过程。

信用风险管理政策目标：

2

农业银行信用风险管理旨在通过确定信用风险偏好、健全

组织管理体系、优化风险管理流程、哺育风险管理文化，最

终

2

提升银行价值。

(一)提升农业银行的价值创造力。本政策旨在通过有效

经营和管理信用风险，将信用风险控制在可以承受范围内，实

现经风险调整后的收益最大化。

(二)统一全行信用风险偏好。本政策着眼于明确全行的

信用风险偏好，并将决策层确定的风险偏好转化为具体的管理

措施，增进风险管理部门及风险承担部门的协允许识和联动能

力，促进风险管理能力的提高，最终实现风险和收益的最佳平

衡。

(三)促进信用风险管理的持续优化。通过在业务领域有

效配置信用风险管理资源，提高信用风险管理效率，增强风险

管理的业务敏感度，促进信用风险管理水平的不断优化。

(四)哺育审慎稳健的风险文化。本政策作为全行风险文

化的重要宣示载体，传导农业银行风险管理的核心理念和价值

导向，促进审慎、稳健风险文化的形成。

第五条信用风险管理遵循原则：

(一)全面覆盖。信用风险管理要覆盖农业银行各机构、

3

各产品条线、各业务环节和各组合维度，实行全面、全程和全

方位的管理。

(二)动态调整。要严密监测信用风险变动情况，动态调

整资产组合分布，将信用风险严格控制在可承受的范围内。

(三)合理平衡。要对各项业务、产品和经营管理活动所

蕴含的信用风险进行充分识别和有效防控，保持风险与收益的

合理平衡。

(四)相对独立。信用风险应由专门团队运用信用风险管

理方法、技术、工具和系统进行专业化管理，且风险管理体系

应与业务经营体系保持相对独立。

“三农”业务信用风险管理是农业银行信用风险管理

的重要内容，农业银行在坚持信用风险战略的前提下，结合“三

农”业务信用风险的具体特点，有针对性地改进管理架构、优化

管理政策、完善管理措施，促进“三农”业务信用风险管理水平的

不断提高。