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审计发现问题整改及建议采纳情况报告

审计X：

你X出具的审计报告（XX号）等审计结果文书于202X年X月X日收

悉，整改期限至202X年X月X日。现将审计发现问题的整改情况和审计

建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况

针对审计反馈的问题，X资产管理中心高度重视，专题研究整改方案，

明确责任分工及整改期限，现已基本完成整改。要求整改的问题共有11个，

现已整改9个，正在整改2个；提出审计[各类审计方法案例报告模板关注

公众号内审网获取,内审网注]建议3条，已采纳3条；制定和完善相关制度

1项。

二、问题整改的具体情况

（一）已整改的问题

1.关于“国有资本投资账账不符，差额达X亿元”的问题。

审计整改情况：针对存在差异的X家企业逐户核对，分析差异原因，

调整中心的对外投资账面数，指导国有企业做好账务调整。现已整改完成。

2.关于“固定资产账账不符”的问题。

审计整改情况：认真查找固定资产账账差异原因，主要是已注入到国

有企业的行政事业单位资产及已捐赠的固定资产未及时在资产管理信息系

统中清理。现已整改完成。

3.关于“部分软件使用非正版软件”的问题。

审计整改情况：操作系统逐步用安可产品替代，WPS使用正版软件。

现已整改完成。

4.关于“现金坐支X万元”的问题。

审计整改情况：督促XX公司严格执行现金管理规定，XX公司财务部

加强现金管理，所有现金收入必须及时缴存银行，支出严格按转账方式支

付。现已整改完成。

5.关于“公款存放未经招投标”的问题。

审计整改情况：202X年X月，XX资产公司采取招投标方式确定了公

款存放银行；XX集团已完成AA+评级，公款招投标公告已在XX公共资源

交易中心网站公告。现已整改完成。

6.关于“应缴未缴国有资本收益X万元”的问题。

审计整改情况：经审计指出后，XX资产公司与XX实业公司已分别补

缴国有资本收益X万元、X万元；XX公司已于202X年X月向X国资管理

中心补缴国有资本收益X万元，根据X财政X要求，X国资管理中心于202X

年X月X日将该笔款项上缴X财政X。现已整改完成。

7.关于“劳务费支出未取得发票”的问题。

审计整改情况：针对XX物业管理有限公司劳务支出未取得发票问题，

公司已落实整改，要求相关人员取得发票；同时，要求劳务支出严格按发

票管理办法规定执行。现已整改完成。

8.关于“票据管理不够完善”的问题。

审计整改情况：针对XX物业管理有限公司票据管理存在的问题，公司

已建立发票领用登记制度，财务部门及时核查发票购买数和结存数。现已

整改完成。

9.关于“库存商品账实不符”的问题。

审计整改情况：X国资管理中心督促XX公司加强库存商品管理，XX

公司组织人员对仓库进行了全面盘点，对于盘盈的物品查明原因，盘亏的

物品由仓库保管员承担，确保账实相符；同时要求XX公司加强仓库管理，

落实管理责任。现已整改完成。

（二）正在整改或尚未整改的问题。

1.关于“国有产权登记管理不完善”的问题。

审计整改情况：此问题正在整改，具体情况如下：一是登记中心直管

XX公司、XX公司产权情况，后续加强对国企参股事项管理；二是督促各

国有企业加强自身出资、控股企业管理，做好相关台帐登记工作报国资管

理中心备案。原XX软件公司的产权登记系统将不再使用，XX国资综合平

台建设项目已进入应用阶段，后续结合新系统上线应用，持续抓好产权登

记工作。

2.关于“应收账款未及时收取”的问题。

审计整改情况：此问题正在整改，具体情况如下：XX公司已成立应收

款清理领导小组，加强应收款催讨工作，并定人定责，落实催讨；对于无

法收回的应收款，按规定流程做好坏账处理。至202X