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2023公司财务管理制度范本15篇

公司财务管理制度（篇1）

第一章资金审批制度

1.总则

⑴所有款的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导

不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款

的支付，事后请其在支出单上补签意见；

2（）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人

章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专

人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用

情况进行登记；

3（）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的

支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管

领导批准；

⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票

须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第

三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；

⑸往来款的冲转指（非正常经营业务），须公司主管领导批

准;

(6)非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；

⑺用以支付各种款的原始凭证必须保存原件，复印件不得

作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准

支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。

施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度

⑴公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务

方可报支；

(2)涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

3.公司差旅费开支制度

⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补

贴；

⑵公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；

(3)公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①

房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、

一般职员，房租标准为100元/日。②伙食补贴、市内交通补贴

标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。

(4)、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带

队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

4.车辆维修费及汽油费管理制度

⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维

修费用一般采取银行转账的方式结算；

⑵车的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。

需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；

3（）公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。

5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度

1（）公司办公用具由办公室统一采购、管理；

2（）办公室设立账朋登记公司办公用品的采购、使用情况；

⑶办公室财产台账为财务部附设账册；

4（）办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、

定期通报；

5（）公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的,

应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统

一安排；

6（）有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人

事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。

6.行政费用报销制度

1（）公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、

津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的

零星开支；

2（）公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写,

公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审

核，并按本章第1条的规定进行审批支付；

3（）应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后

方可实施；

4（）凡未具备报销条件如（没有对方单位的收款凭证），需领用

支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回

时财务开冲账收据给经办人；

⑸支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签

字，财务审核后，由财务部直接支付；

6（）银行支票如发生丢失，有关责任人应及时