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合规审计管理制度范文

合规审计管理制度范文

第一章总则

第一条为了规范和强化公司的内部合规审计管理工作，提高

合规业务的合规性和有效性，保障公司的运营安全和可持续发

展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部合规审计管理工作的有关规定，

包括合规审计的组织机构、职责和权限、合规审计计划、合规

审计程序、合规审计报告的编制和发布、合规审计的跟踪整改

等方面。

第三条公司应当将合规审计纳入日常经营活动之中，确保合

规审计工作的顺利开展。公司应当加强对内部合规审计工作的

宣传教育，提高员工对合规审计的认识和意识。

第四条公司应当建立健全合规审计的组织机构，明确职责和

权限。公司应当配备专门的合规审计人员，负责具体的合规审

计工作。

第五条公司应当建立合规审计工作的信息管理制度，确保合

规审计的数据完整、准确、及时、安全和可靠。

第六条公司应当建立合规审计工作的评价和监督机制，对合

规审计的工作效果进行评估，对合规审计的执行情况进行监督

和检查。

第二章组织构思

第七条公司应当设立合规审计部门，负责公司内部合规审计

工作的组织、协调和管理。合规审计部门直接向公司高级管理

层汇报，对合规审计工作负责。

第八条合规审计部门应当配备具备相关专业背景和合规审计

工作经验的人员，确保合规审计工作的专业性和高效性。

第九条合规审计部门应当定期召开合规审计工作会议，总结

前期工作经验，安排下期工作计划，解决工作中的问题。

第十条合规审计部门应当建立健全内部合规审计人员的培训

计划，提高合规审计人员的专业水平和业务能力。

第三章职责和权限

第十一条合规审计部门的主要职责包括：组织和实施公司的

合规审计工作，制定和完善合规审计制度和规程，健全合规审

计的标准和方法，推动合规审计业务的规范化、标准化和信息

化。

第十二条合规审计部门对合规审计的职责和权限包括：审核

和评估公司各项业务和管理行为的合规性，分析和评估公司内

部控制的有效性和合规性，提出合规审计意见和建议，促使相

关部门和人员改进工作。

第十三条合规审计部门对内部合规审计的时间和资源管理享

有相应的权力，合理安排和调配内部合规审计资源，确保合规

审计工作的高效开展。

第四章合规审计的计划和程序

第十四条合规审计部门应当按照公司的年度计划制定公司的

合规审计计划，确定合规审计的重点对象和范围。

第十五条合规审计的程序包括：收集和整理相关资料，拟定

合规审计方案，采取相应的合规审计方法和技术，实施合规审

计，总结合规审计工作。

第十六条合规审计部门应当建立合规审计的工作底稿和文件，

记录合规审计的过程和结果，保留合规审计的相关资料和证据。

第五章合规审计的报告和整改

第十七条合规审计部门应当根据合规审计结果，及时编制合

规审计报告，并提交给相关负责人。

第十八条合规审计报告应当包括：合规审计的目的和范围，

合规审计的过程和结果，存在的问题和风险提示，合规审计的

建议和意见。

第十九条合规审计部门应当协调相关部门和人员及时整改合

规审计报告中的问题和不足。

第六章合规审计的跟踪和评估

第二十条合规审计部门应当对合规审计的跟踪和整改情况进

行监督和检查，确保合规审计报告的整改措施得到有效执行。

第二十一条合规审计部门应当定期对合规审计工作进行评估，

总结合规审计工作的经验和教训，提出改进建议。

第七章附则

第二十二条本制度的解释权和修改权归公司合规审计部门所

有，公司其他部门和人员应当履行本制度的相关规定。

第二十三条本制度自发布之日起生效。如有需要，公司合规

审计部门可以对本制度进行调整和完善。

第二十四条本制度的解释和修改权归公司合规审计部门所有。

任何有关合规审计的争议，可以协商解决。如协商不成，可依

法通过诉讼解决。

第二十五条本制度未作规定的，按照公司其他相关法规和制

度执行。