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小微企业贷款模式创新研究

小微企业在推动经济增长、扩大就业、增加税收等方

面具有不可替代的作用，支持小微企业发展对我国国民经济

而言具有战略性意义。但是融资难是目前小微企业面临的突

出问题，如何通过信贷机制创新缓解小微企业的信贷约束成

为当前小微企业融资研究的焦点。本文从商业银行的角度出

发，在剖析小微企业贷款难的原因基础上，针对性地提出了

小微企业贷款的新模式，希望为商业银行扩大小微企业贷

款，缓解小微企业融资难问题提供参考。

一、引言

中小企业在增加就业、推动创新、繁荣经济、改善民生

等方面发挥着极为重要的作用。在我国，中小企业总数占比

已超99%，对GDP的贡献超过60%、上缴50%的税收并提供

80%的就业机会，而在这其中小微企业又占据绝大多数。但

是长期以来，融资难一直是制约小微企业发展的重要瓶颈，

尤其在近期国际金融危机后表现得更为突出。政府和监管机

构近年来出台了许多措施鼓励和推动商业银行开展小微企

业贷款业务，因此对商业银行而言，如何发展一套适合小微

企业的贷款模式是一个值得深入研究的课题。本文从商业银

行的角度对这一问题进行分析，并提出相应的政策建议。

二、小微企业贷款难的原因分析。

1.小微企业的内在原因。

与大中型企业相比，小微企业经济实力较弱，贷款抵

押物不足，财务制度不规范。小微企业大多属于家族经营或

合伙经营的企业，企业规模通常较小，负债多而积累少，导

致可用于贷款抵押的资产较少。另一方面，大部分小微企业

的财务报表不真实甚至没有财务报表，导致银行对小微企业

的还款能力难以准确评估。一些小微企业在以往的贷款记录

中存在故意拖欠贷款、多头抵押、恶意逃避银行债务等不良

现象，也严重影响了小微企业的信誉，使得商业银行对小微

企业的贷款申请心存顾忌。

2.商业银行经营机制方面的原因。

商业银行以自主经营、自负盈亏为经营原则，而银行

的绩效考核机制和风险约束机制客观上导致了“重大客户，

轻小客户”的贷款倾向，信贷额度大部分投向给大中型企业

尤其是大中型国有企业，对小微企业的授信不足。小微企业

贷款具有期限短、频率高、需求快、风险大的特点，银行在

小微企业贷款上花费同样人力、物力的情况下获得的回报却

往往低于大中型企业的贷款，这影响了银行对小微企业贷款

的积极性，加剧了小微企业信贷供给不足。同时，我国商业

银行实行贷款风险终身责任制度，使得信贷人员对小微企业

的贷款申请慎之又慎，“为不错贷，宁可不贷”的观念在信

贷人员实际工作中比较盛行。

3.商业银行贷款能力方面的原因。

大多数商业银行由于长期关注于大中型企业客户群，

对小微企业客户的信用信息缺乏系统深入的了解，导致银行

对小微企业客户群的风险特性掌握不够，容易产生“惧贷”

心理。另一方面，以大中型企业为对象建立的信用评级体系

和风险度量方法难以适用于小微企业。最近的国外研究表

明，中小企业和小微企业的信用违约风险与大企业的相比具

有异质性，有必要对小微企业贷款建立单独的信用度量模

型，以提高对小微企业信用风险的度量效果。由于我国商业

银行目前正缺乏一套科学合理的评估小微企业信用风险的

方法，客观上制约了银行开展小微企业信贷的积极性。

三、小微企业贷款模式的创新途径。

1.拓展贷款形式，推动担保方式多样化

小微企业的固定资产通常较少，也不容易通过资产评估

的方法用做贷款抵押，传统的大中型企业抵押贷款模式难以

适用小微企业。商业银行对小微企业的贷款，一方面应考虑

从企业的现金流或个人的现金流方面来确定贷款额度和还

款期限，适当降低对贷款抵押物的依赖。对具有良好纳税记

录、盈利记录和行业信誉的小微企业，可以尝试推行无抵押

贷款和无担保贷款。另一方面，对于一般的小微企业，可以

考虑在抵押、质押的基础上，重点发展担保公司对小微企业

贷款的担保业务，并适当引入自然人担保方式作为补充。

2.建立小微企业授信模式。

与大中型企业相比，小微企业的贷款需求以短期流动

资金为主，贷款期限短、频率高、需求急。如果商业银行对

小微企业仍延续大中型企业的贷款模式，则在效率上和效益

上都会很低。因此，商业银行必须对现有的授信体系进行修

改，其中一个重要方面是设计一个小微企业信用评级和授信

审批的规范化、标准化流程。商业银行对小微企业的信用评

级可以考虑引入自动评级系统，实行对小