TB-CO-090-费用分摊、分配流程.doc

大连重工·起重集团有限公司ERP项目

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业务名称：费用分摊、分配流程

文PAGE\#页：#

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作者：

车小洁、王善斌

保存日期：

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年12月10日

参考资料：

状态：PAGE\#页：#

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请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。

交付签字：

发布日期：

DATE\@yyyy年M月d日2003年12月29日

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小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。本号：1

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文档号：TB-CO-090-V1.0大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-管理会计

文档号：TB-CO-090-V1.0

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

文档修改记录

文档状态

最后修改日期

初稿

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年12月10日

确认和批准PAGE\#页：#

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如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。

该文档需要以下人员确认：

部门

姓名

签名

日期

第一事业部

车小洁

第二事业部

李景莲

第三事业部

王宁

备料厂

于文义

减速机厂

刘志刚

电控厂

刘艳艳

液压厂

张琳娜

热处理厂

苏鸣

该文档需要以下人员批准：（各分厂会计主管及领导）

部门

姓名

签名

日期

第一事业部

第二事业部

第三事业部

备料厂

减速机厂

电控厂

液压厂

热处理厂

存档

该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。

文档号：TB-CO-090-V1大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-管理会计

文档号：TB-CO-090-V1

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

A:将来业务子流程模式-说明

将来流程综述

该流程主要描述费用分摊业务处理过程，统计键值的确定，费用分摊循环的创建，在SAP系统内测试费用分配方法的正确性，并对选用的统计键值根据实际发生情况修正处理。

如果SAP系统中存在次级成本要素及分摊循环，管理会计在系统中测试运行分摊循环，经校验后，出费用分摊报告，如果结果正确，正式运行费用的循环分摊，出正式费用分摊报告，如发现正式分摊错误，则冲销正式运行的分摊循环，修改分摊循环。

如果SAP系统中没有次级成本要素及分摊循环、管理会计需建立次级成本要素及分摊循环后执行费用分摊、分配。

对现有流程的改变

现有流程费用分摊、分配在浪潮系统外执行，然后输入到浪潮财务系统中。

在SAP中采用分摊循环的在SAP系统中自动分摊费用，同时可以通过管理会计报表能够查询定期所做的分摊的内容

B:将来业务子流程模式–流程图

C:其它说明

特殊情况说明

无

相应管理细则

无

报表需求

费用分摊报告（测试、正式）

需要增加或更改的外部流转单据

无

D:术语和名词解释

费用分摊：成本/费用从辅助成本中心分配到对该成本/费用实际负责的成本中心。?SAP调整和分摊功能中包括多种分配原则，可以是固定比例,变动比例,作业类型或关键统计指标等多种方式。