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某公司拟整合资产评估报告

某公司拟整合资产评估报告

某公司拟整合资产评估报告

南昌公共交通公司与江西长运股份公司拟整合

资产评估报告

中铭评字报【2015】第769号

中铭资产评估有限公司

二〇一六年六月一日

目 录

注册资产评估师声明 1

摘 要 2

资产评估报告 4

一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 4

二、评估目的 8

三、评估对象和评估范围 8

四、价值类型及其定义 9

五、评估基准日 9

六、评估依据 10

七、评估方法 13

八、评估程序实施过程和情况 14

九、评估假设 18

十、评估结论 19

十一、格外事项说明 20

十二、评估报告使用限制说明 23

十三、评估报告日 24

附件—评估量算过程说明 26

备查文件名目 81

注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；本评估机构及注册资产评估师具备本评估业务所需的执业资质和相关专业评估阅历；依据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性担当相应的法律责任。

二、评估对象涉及的资产、负债清单及将来经营规划由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所供应资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注。

五、我们出具的评估报告中的分析、推断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、格外事项说明及其对评估结论的影响。

江西长运股份有限公司整合项目

资产评估报告

摘 要

中铭资产评估有限公司接受南昌市国有资产监督管理委员会委托，就南昌公共交通总公司拟与江西长运股份有限公司整合之经济行为所涉及的江西长运股份有限公司在评估基准日的股东全部权益价值进行了评估。

评估对象为江西长运股份有限公司股东全部权益，评估范围是平安银行股份有限公司的全部资产及相关负债，包括流淌资产和非流淌资产等资产及相应负债。

评估基准日为2015年12月31日。

本次评估的价值类型为市场价值。

本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，分别采纳收益现值法和市场比较法两种方法对江西长运股份有限公司进行整体评估，然后加以校核比较。考虑评估方法的适用前提和满意评估目的，本次选用收益现值法评估结果作为最终评估结果。

经实施清查核实、实地查勘、尽职调查访谈、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出收益现值法评估的股东全部权益在评估基准日2015年12月31日的评估结论如下：

股东全部权益账面价值185457.61万元，评估值420466.71万元，评估增值235009.1万元，增值率1.27倍。

在使用本评估结论时，格外提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。

本报告评估结果使用有效期一年，即自2015年12月31日至2016

年12月31日使用有效。

以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的简略情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。

江西长运股份有限公司整合项目

资产评估报告

中铭评报字[2015]第769号

南昌市国有资产监督管理委员会：

中铭资产评估有限公司接受贵方委托，依据有关法律法规和资产评估准则，采纳收益现值法、市场比较法，依据必要的评估程序，南昌公共交通总公司拟与江西长运股份有限公司整合之经济行为所涉及的江西长运股份有限公司在评估基准日的股东全部权益价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者

委托方概况

委托方：南昌市国有资产监督管理委员会

单位名称：南昌市国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）

法定代表人：程晓林

单位地址：南昌市会展路199号红谷大厦B座10/19楼

组织机构代码：769776393

经营范围：监管市属企业和企业化管理事业单位的国有资产

（1）历史沿革

依据《中共南昌市委、南昌市人民政府关于实施市政府部分机构调整方案的通知》（洪发[2004]37号）精神，设立南昌市国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委），为市政府直属特设机构，正县级建制。市政府授权市国资委代表市政府履行国有资产出资人职责。依据市委决定，市国资委成立党委，履行市委规定的职责。

（2）产权、经营管理架构

截止评估基准日，市国资委已监管的企业（包括地方金融企业）有南昌市工业控股集团有限公司、江铃汽车集团公司、南昌市市政公用投资控股集团公司