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金新农2022年现金流量报告

一、现金流入结构分析

2022年现金流入为757,777.18万元，与2021年的721,180.39万元相

比有所增长，增长5.07%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为

418,785.36万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现

金流入总额的55.26%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经

营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加13,259.44万元。企业通过增

加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的20.56%。

这部分新增借款有90.7%用于偿还旧债。

二、现金流出结构分析

2022年现金流出为717,531.8万元，与2021年的762,248.47万元相比

有所下降，下降5.87%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付

的现金，占现金流出总额的50.22%。

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三、现金流动的稳定性分析

2022年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定

性明显下降。2022年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性

明显下降。2022年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务

收到的现金；取得借款收到的现金；吸收投资收到的现金；收到其他与筹

资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务

支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；

无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2022年金新农投资活动收回资金12,488.49万元；经营活动创造资金

13,259.44万元。2022年金新农筹资活动产生的现金流量净额为14,497.45

万元。

五、现金流量的变化

2021年现金净亏空41,068.08万元，2022年扭亏为盈，现金净增加

40,245.38万元。

2022年经营活动产生的现金流量净额为13,259.44万元，与2021年的

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11,347.72万元相比有较大增长，增长16.85%。

2022年投资活动净收回现金12,488.49万元，2021年投资活动现金净

支出52,317.68万元。

2022年筹资活动带来资金14,497.45万元。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金

来偿还有息债务约需要21.73年，当前企业债务偿还率为55.98%，如果按

照本期债务偿还速度，则还债期为1.79年。从近三年情况来看，企业经营

活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资

产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的

需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标

项目名称2020年2021年2022年

现金流动负债比(%)32.23-15.9911.68

经营偿债能力0.12