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金新农2022年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且

可以提供29,004.61万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为235,276.93万元，2022年上半年已有长期带息

负债为63,749.74万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为206,272.32万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负

债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为26,671.54

万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度

做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链

断裂风险，短期暴露的资金缺口为36,839.02万元。由于该企业经营亏损，

资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。与企业的资金缺口相比，

营业收入规模并不大。企业经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债

率较高，资金链断裂的风险较大。资金链断裂风险等级为12级。

2.是否存在长期性资金缺口

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该企业存在长期性资金缺口123,703.14万元，但这个资金缺口部分被

经营活动创造的资金填补之后，还存在36,839.02万元的缺口。其中：长期

投资合计减少1,183.54万元，固定资产合计增加45,565.39万元，无形资产

及其他资产合计减少28,037.54万元，递延所得税资产减少2,583.75万元，

其他非流动资产减少8,734.97万元，共计增加5,025.59万元。非流动负债

合计减少41,065.73万元，所有者权益合计减少173,789.75万元，共计减

少214,855.48万元。

长期资金缺口形成原因表(万元)

2020年上半年2021年上半年2022年上半年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

长期投资合计9,277.56-55.296,586.1-29.015,402.55-17.97

固定资产合计194,424.3118.25234,713.6820.72280,279.0719.41

无形资产及其他资

79,311.75-2.4658,496.98-26.2430,459.44-47.93

产合计

递延所得税资产5,405.924.017,929.5746.685,345.82-32.58

其他非流动资产12,712.48109.5612,345.52-2.893,610.55-70.75

非流动负债合计40,493.6114.57152,639.52276.95111,573.79-26.9

所有者权益合计