证券分析师胜任能力《发布证券研究报告业务》考前模拟真题A卷.pdfVIP

一、单选题

1.下列情况中属于需求高弹性的是（）。

A.价格下降1％，需求量增加2％

B.价格上升2％，需求量下降2％

C.价格下降5％，需求量增加3%

D.价格下降3％，需求量下降4％

答案：A

【解析】需求价格弹性是指需求量对价格变动的反应程度，是需求量变动百分比与价格变动百分比的比率，

分为三种情况：①当需求价格弹性系数大于1时，称为需求富有弹性或高弹性；②当需求价格弹性系数等

于1时，称为需求单一弹性；③当需求价格弹性系数小于1时，称为需求缺乏弹性或低弹性。由此可知，

ABC三项情况分别是需求高弹性、单一弹性和低弹性；D项情况一般不存在，因为价格与需求量一般成反

比。

2.预期效用模型建立在决策主体偏好理性的一系列严格的公理化假设之上，这些假设不包括（）。

A.优势性

B.恒定性

C.不可传递性

D.传递性

答案：C

【解析】预期效用模型建立在决策主体偏好理性的一系列严格的公理化假设之上，这些假设主要包括优势

性、恒定性、传递性和可消性。

3.（）通常指以获取参股地位而非目标公司控制权为目的的股权收购行为。

A.收购公司

B.收购股份

C.公司合并

D.购买资产

答案：B

【解析】收购股份通常指以获取参股地位而非目标公司控制权为目的的股权收购行为。

4.如果存货处于价格上升期，不考虑其它因素，那么采用先进先出法的公司将会有（）。

A.较高的净利润

B.较低的存货

C.较低的净利润

D.较高的营业成本

答案：A

【解析】先进先出法反映的是先购入的存货成本在后购入的存货成本之前转出，当物价持续上涨的情况下，

后购入的存货就作为库存，就更接近于市价，所以期末库存自然就高了；而利润因为先入库的成本低，收

入是不变的，利润当然也就增加了。

5.下面哪两个指标具有相同的经济意义，可以相互补充（）。

A.资产负债率与产权比率

B.已获利息倍数与有形资产净值债务率

C.资产负债率与有形资产净值债务率

D.产权比率与已获利息倍数

答案：A

【解析】资产负债率与产权比率具有相同的经济意义可以相互补充。

6.我国现行税种共计18种，按照税种性质大致可分为三个类别，增值税、消费税、车辆购置税和关税属

于（）。

A.城市维护建设税

1

B.货物和劳务税

C.所得税

D.财产和行为税

答案：B

【解析】我国现行税种共计18种，按照税种性质大致可分为三个类别。

一是货物和劳务税，包括增值税、消费税、车辆购置税和关税4个税种。

二是所得税，包括企业所得税、个人所得税2个税种。

三是财产和行为税，包括土地增值税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税、契税、资源税、车船税、

印花税、城市维护建设税、烟叶税、船舶吨税和环境保护税12个税种。

7.证券分析师违反《证券分析师执业行为准则》规定的，（）将根据《中国证券业协会自律措施实施办

法》等有关规定，视情节轻重采取谈话提醒、要求提交书面承诺、要求参加强化培训、警示、责令改正等

自律管理措施或行业内通报批评、公开谴责、暂停执业、停止执业等纪律处分，并按规定将相关自律措施

记入协会诚信信息管理系统，相关纪律处分信息将记入证监会诚信档案数据库。

A.证券业协会

B.证监会

C.证券交易所

D.证券信用评级机构

答案：A

【解析】证券分析师违反《证券分析师执业行为准则》规定的，中国证券业协会将根据《中国证券业协会

自律措施实施办法》等有关规定，视情节轻重采取谈话提醒、要求提交书面承诺、要求参加强化培训、警

示、责令改正等自律管理措施或行业内通报批评、公开谴责、暂停执业、停止执业等纪律处分，并按规定

将相关自律措施记入协会诚信信息管理系统，相关纪律处分信息将记入证监会诚信档案数据库。

8.关于预期收益率、无风险利率、某证券的β值、市场风险溢价四者的关系，下列各项描述正确的是（

）。

A.预期收益率=无风险利率－某证券的β值×市场风险溢价

B.无风险利率=预期收益率＋某证券的β值×市场风险溢价

C.市场风险溢价=无风险利率＋某证券的β值×预期收益率

D.预期收益率=无风险利率＋某证券的β值×市场风险溢价

答案：D

【解析】D选项正确。

任意证券或组合的期望收益率由两部分构成：

1、无风险利率R，它是由时间创造的，是对放弃即期消费的补偿；

f

2、[E（R）-R]β，是对承担风险的补偿