货币资金银行存款课件.pptxVIP

?货币资金概述?银行存款账户类型?银行存款收付业务?银行存款核算?银行存款风险管理

货币资金的定义货币资金银行存款。库存现金其他货币资金

货币资金的特点010203流动性强风险较高涉及面广

货币资金的管理原则效益原则安全原则合法性原则

基本存款账户定义特点用途

一般存款账户定义用途一般存款账户是企事业单位在基本账户以外的银行开立的存款账户，主要用于办理转账结算和现金缴存。借款转存、借款归还和其他结算的资金收付等。特点没有数量限制，但只能办理转账结算，不能支取现金。

专用存款账户定义特点用途专用存款账户是企事业单位因特定用途需要开立的存款账户，如基本建设项目专项资金、农副产品收购资金等。对资金使用有特定要求，需要提供相关证明材料才能开户。用于特定用途的资金收支，如基本建设、更新改造、科技研究等。

临时存款账户定义特点用途

支取存款支取存款的定义支取存款的方式支取存款的注意事项010203

存入存款存入存款的定义存入存款是指客户向银行存入资金的行为。存入存款的方式客户可以通过柜台、ATM机、网上银行等多种方式进行存入存款操作。存入存款的注意事项客户在存入存款时需要注意核对账户信息、金额等，确保资金准确无误。

清算资金往来清算资金往来的定义清算资金往来的方式清算资金往来的注意事项

银行存款日记账

银行存款对账单银行存款对账单是银行定期寄送给企业的账单，记录了企业银行存款的收支情况。它由三部分组成：结算凭证汇总表、存款账户对账单和支票登记簿。企业应定期与银行对账单核对，确保银行存款的准确性。

银行存款余额调节表银行存款余额调节表是企业为了核对银行存款日记账与银行对账单是否一致而编制的表格。它由四栏组成：企业银行存款日记账余额、银行对账单余额、未达账项和调节后余额。通过调节表，可以发现并纠正记账错误，确保银行存款的准确性。

防止诈骗风险诈骗类型风险识别安全保障

防止操作风险规范操作流程员工培训内部审计

防止流动性风险资金管理1预警机制分散投资23