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商业银行托管业务

商业银行托管业务

一、业务介绍

1.1概述

商业银行托管业务是指商业银行作为托管人，代表投资者管理

投资组合中的证券、资金和其他资产的一项业务。通过托管服务，

商业银行提供安全可靠的资产保管、交易结算、信息披露等服务，

为投资者提供便捷和透明的投资环境。

1.2业务分类

商业银行托管业务根据不同的投资对象和服务形式，可分为以

下几类：

①证券托管

商业银行作为托管人，代表投资者持有和管理证券资产，包括

股票、债券、基金等。托管人负责登记、保管、结算和交割等工作，

确保投资者资产的安全和顺利流转。

②资金托管

商业银行作为托管人，代表投资者保管和管理资金资产，包括

存款、结算款、融资款等。托管人负责日常的资金划付、结算和结

息等操作，为投资者的资金流动提供便利。

③其他资产托管

商业银行托管业务还可以涵盖其他非证券和非资金类资产的管

理，如不动产、艺术品、贵金属等。托管人在管理这些特殊资产时，

需要具备相应的专业知识和经验，确保资产的安全和保值。

二、业务流程

2.1客户开户

投资者在商业银行开设托管账户，提交相关联系明文件和业务

申请，经过银行的审查核实后，办理开户手续，确立托管关系。

2.2资产登记

商业银行负责对客户的证券资产进行登记和保管，确认客户的

所有权和持仓情况，并及时进行更新和调整。

2.3交易结算

根据客户的交易指令，商业银行进行交易的委托、报价、成交

和结算等环节，确保交易的及时、准确和安全。

2.4资金划付

根据客户的指令和要求，商业银行进行资金划付、结息、资金

归集等操作，确保客户的资金可随时支取和使用。

2.5报告披露

商业银行定期向客户提供资产状况、交易明细、风险评估等报

告，保持信息透明，帮助客户了解和控制投资风险。

三、业务管理

3.1风险控制

商业银行设立专门的风险管理部门，负责监测和评估托管业务

的风险，制定相应的风险控制措施，确保资产安全和业务稳健。

3.2内部控制

商业银行建立完善的内部控制制度，包括岗位职责分工、权限

设置、审批程序、风险评估等，规范业务操作，防范内部风险。

3.3外部合作

商业银行积极与监管机构、证券交易所、基金公司等合作，共

同维护市场秩序和投资者权益，推动托管业务的创新和发展。

四、附件

本文档涉及的附件如下：

附件一：托管业务协议范本

附件二：托管账户开户申请表格

附件三：资产登记报告示例

五、法律名词及注释

1.证券：指股票、债券等有价证券，是一种具有交易性和投资

性的金融资产。

2.托管人：指商业银行作为托管业务的提供方，接受投资者的

委托，代表其管理和保管投资资产。

3.登记：指商业银行对投资者的证券资产进行记录和保管，确

认其所有权和持仓情况。

4.结算：指商业银行依据交易指令，将买卖双方的证券和资金

进行清算和交割的过程。

5.资金划付：指商业银行根据投资者的指令和要求，进行资金

划转和结息的操作。

6.报告披露：指商业银行向投资者提供资产状况、交易明细、

风险评估等报告，保持信息透明。