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2024年上市公司对外投资管理制度

第一章总则

为加强对外投资的管理，确保投资活动的合规性、合理性与有效性，维护公司及股东的合法权益，依据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二章制度目标

1.规范公司对外投资的决策流程及执行标准。

2.确保对外投资项目的合规性及风险控制。

3.提高投资决策的透明度，增强内部管理与监督机制。

4.促进公司资源的合理配置与增值。

第三章适用范围

本制度适用于公司及其下属子公司对外投资的各类活动，包括但不限于股权投资、项目投资、合资合作等。

第四章投资管理规范

第四节一、投资决策流程

1.投资项目申报

-投资部门需提交投资项目建议书，内容包括项目背景、市场分析、财务预测、风险评估等。

-建议书需由相关责任人签字确认，并报送至投资决策委员会。

2.项目评估与审核

-投资决策委员会对项目建议书进行初步评估，必要时可聘请第三方机构进行专业评估。

-评估内容包括：市场前景、财务可行性、风险控制、法律合规等。

3.决策与审批

-投资决策委员会根据评估结果进行决策。金额在500万元以下的，由投资决策委员会负责审批；500万元以上的需报董事会审批。

-投资金额超过1000万元的，需经股东大会审议。

4.合同签署

-经批准的投资项目，由法务部门负责起草投资合同，并经相关部门审核后，签署正式合同。

第四节二、投资实施与管理

1.项目实施

-投资部门负责项目的具体实施，需定期向投资决策委员会汇报项目进展情况。

-对于投资金额超过500万元的项目，需每季度提交项目进展报告。

2.风险控制

-投资部门需对投资项目进行持续跟踪，定期评估项目的风险及收益情况。

-若发现项目存在重大风险，应及时向投资决策委员会报告，并提出处理建议。

3.财务管理

-投资项目的资金使用需遵循公司财务管理制度，保证资金的安全与合规。

-财务部门负责对投资项目的资金流动进行监控，确保资金按计划使用。

第四节三、投资退出机制

1.退出决策

-若投资项目未能达到预期效果，投资部门需评估退出的必要性，并报投资决策委员会审议。

-退出方式包括转让股权、出售资产、清算等，需遵循相关法律法规。

2.退出流程

-经批准的退出方案，由法务部门负责起草相关合同，确保退出过程的合规性。

-退出后，投资部门需对项目进行总结评估，并向投资决策委员会提交书面报告。

第五章监督与评估机制

第五节一、监督机制

1.内部监督

-投资审计部门负责对投资活动的合规性进行审计，定期向管理层提交审计报告。

-投资项目的实施情况应接受内部审计部门的监督，确保投资活动的透明性。

2.外部监督

-公司可根据需要聘请第三方审计机构，对重大投资项目进行独立审计，确保投资活动的合法合规。

第五节二、评估机制

1.项目评估

-投资项目结束后，投资部门需对项目效果进行评估，总结经验教训。

-评估报告需提交给投资决策委员会，并在公司内进行通报。

2.制度评估

-本制度实施一周年后，由管理层组织对制度进行评估，必要时进行修订。

-评估内容包括制度的适用性、执行效果及存在的问题。

第六章附则

1.解释权

-本制度的解释权归公司投资决策委员会，若与相关法律法规存在冲突，应以法律法规为准。

2.生效日期

-本制度自发布之日起生效，所有与之相关的政策文件将同时废止。

3.修订流程

-本制度在实施过程中，如需修订，需由投资决策委员会提出修订建议，经董事会审议通过后实施。

通过以上制度的设计与实施，可以有效规范公司对外投资的行为，提升管理水平，降低投资风险，确保公司的可持续发展。希望此制度能为公司的投资管理提供清晰的指导与保障。