存款保险制度出台：问题银行退出步骤.pdfVIP

存款保险制度出台：问题银行退出步骤

存款保险制度出台：问题银行退出步骤

我国存款保险基金的成立，一定程度上缓解了处置主体内部化问

题，下面请看小编为大家整理收集的存款保险制度出台：问题银行退

出步骤，希望大家喜欢。

存款保险制度出台：问题银行退出三步骤

我国存款保险基金的成立，一定程度上缓解了处置主体内部化问

题。课题组研究认为，存款保险机构应成为问题银行的处置主体。如

果采取直接赔付和经营中救助的方式，处置主体主要是存款保险机构;

如果采取过桥银行的方式，处置主体主要是存款保险机构和过桥银行;

如果采取收购与承接的方式，处置主体主要是存款保险机构和承接机

构。

《存款保险条例》(以下简称《条例》)的实施，标志着我国存款保

险制度的正式建立。国际经验表明，存款保险制度是一项普遍实施的

金融业基础性制度安排，对保护存款人权益、及时防范和化解金融风

险、维护金融稳定都能发挥重要作用。而建立高效的问题金融机构处

置机制对充分发挥存款保险制度具有重要意义。

在《条例》颁布之后，中国银行业协会行业发展研究委员会组织

会员单位发起了《存款保险制度下银行业金融机构市场退出机制问题

研究》的课题，本课题由中国华融资产管理股份有限公司、中国长城

资产管理公司、中信银行、南京银行、北京农商银行、浙江省农村信

用社联合社和包商银行7家课题组成员共同参与研究。本课题结合国

外具有代表性国家的经验，以银行业金融机构为代表，分析了当前我

国金融机构市场退出的现状，并针对当前我国金融机构市场退出机制

存在的问题，提出了存款保险制度制度框架下我国金融机构的退出路

径和步骤。

步骤一：制定问题银行的判定标准和预警机制

制定问题银行判定标准。发现问题银行特征，形成统一的判定标

准是对其进行救助的基础条件。本文中所指问题金融机构特指问题银

行，问题银行提法最早来自于1929年的美国经济大萧条，是相对能够

正常提供存贷款业务的健康银行而言，问题银行的概念虽广泛使用，

但与健康银行的界限却模糊不清。目前，业界对问题银行的表述不尽

相同，却有一些共同点：

一是问题银行是由于经营管理不善、违规运营或受到外部不利因

素冲击造成的;

二是问题银行均陷入财务困境，缺乏清偿能力，且不能自救;

三是问题银行所面临的困境如不采取措施及时救助，会进一步恶

化，导致破产清算退出。对于问题银行的判定标准，我国的法律、法

规还没有明确的规定。

本文认为可以根据问题银行的表现特征设立三种标准：资产负债

标准、流动性标准和资本充足标准，分别考察银行的清偿性、流动性

和安全性。

资产负债标准：从会计计量的角度看，银行的资产价值大于负债

价值，则意味着其拥有足够的资本来偿付债务，如果银行的负债价值

超过其资产价值，那就意味着资不抵债，银行已经处于技术破产的境

地。这一判断标准不仅针对银行，也是所有企业破产清算的必要条件，

在我国企业破产法中有着明确规定。因此，如果某一银行的资产负债

率大于100%，就可以将其列为问题银行。

流动性标准：银行是向企业提供流动性转换的重要中介机构，如

果不能及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务，

那么也就意味着银行资金链出现了断裂，这是银行破产引发金融恐慌

的重要因素之一。某一银行即便拥有大量的资产，资本充足性良好，

但如果没有足够的现金来偿还到期债务，也将陷入财务困境，直接影

响其正常经营。2008年全球金融危机爆发前，美国大多数银行具有良

好的资产负债状况，资本充足率满足最低监管要求，参与次级抵押贷

款业务的花旗银行、美国银行、富国银行等美国境内大型商业银行的

资本充足率均在8%以上，但仍因缺乏流动性而陷入困境。鉴于此，我

们应当将缺乏流动性的银行列为问题银行。

资本充足标准：银行在经营过程中，反映经营状况的各项财务指

标会受到严格监管，一旦银行的财务指标无法满足监管要求，银行的

经营活动将会受到较高限制，其中资本充足率是金融监管机构衡量银

行风险的核心指标。我国《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》在资

本充足状况定量指标中将资本充足率低于2%的情况赋予零分，由此可

见，2%的资本充足率标准对于金融机构是风险底线，我们可以参照美

国的实践标准，将在某一时间内(比如90日内)资本充足率低于2%的

银行列为问题银行。

建立识别问题银行的预警机制。大部分经营正常的银行演变成为

问题银行是一个由量