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私募基金管理公司关联交易决策制度

第一章总则

为加强私募基金管理公司（以下简称“公司”）的关联交易管理，确保交易的合法性、合规性、透明性，维护投资者的合法权益，依据《私募投资基金监督管理暂行办法》、《公司法》及相关法律法规，特制定本制度。

本制度旨在明确关联交易的定义、范围、决策程序、管理规范及监督机制，以确保公司在关联交易中的规范运作和风险控制。

第二章适用范围

本制度适用于公司及其关联方之间的所有交易活动，包括但不限于资产购买、出售、租赁、借款、担保及其他经济利益的转移。

第三章关联交易的定义

1.关联方：指直接或间接控制、被控制或与公司存在重大影响的单位或个人，包括但不限于股东、董事、高级管理人员及其近亲属。

2.关联交易：指公司与关联方之间进行的经济交易活动，包括但不限于商品和服务的转让、资金的借贷、资产的转让等。

第四章关联交易的决策程序

第四节第一条交易前评估

1.交易可行性分析：在开展关联交易前，须进行可行性分析，包括市场价值评估、交易价格合理性分析、交易对方信用状况评估等。

2.合规性审查：对拟进行的关联交易进行合规性审查，确保交易不违反法律法规及公司章程。

第四节第二条决策流程

1.信息披露：在进行关联交易前，须向全体董事和股东披露交易的基本情况，包括交易目的、交易金额、交易对方及其与公司的关系等。

2.董事会审议：关联交易需提交董事会审议，董事会应对交易的合理性、必要性及对公司利益的影响进行讨论和表决。

3.股东大会批准：涉及重大交易（如金额超过公司净资产的一定比例）的关联交易，需提交股东大会讨论并表决。

第四节第三条交易实施

1.合同签署：关联交易经董事会或股东大会批准后，应签署正式合同，合同内容应明确交易条款、权利义务、违约责任等。

2.交易执行：交易执行过程中，应按照合同约定进行，确保交易的合法合规。

第五章关联交易的管理规范

第五节第一条交易价格的确定

1.公允价值原则：关联交易的价格应基于公允价值原则，参考市场价格或第三方评估意见，确保交易价格合理。

2.定价机制：公司应建立完善的定价机制，确保关联交易价格的透明和合理。

第五节第二条信息披露

1.定期披露：公司应定期向投资者和相关监管机构披露关联交易的信息，包括交易的性质、金额及其对公司财务状况的影响等。

2.临时披露：在发生重大关联交易时，应及时进行临时披露，以确保透明度。

第五节第三条风险控制

1.风险评估机制：公司应建立关联交易风险评估机制，定期对关联交易进行风险评估，识别潜在风险并采取相应措施。

2.内部控制：公司应建立健全的内部控制制度，确保关联交易的合规性和透明性，防止利益输送和违规行为的发生。

第六章监督机制

第六节第一条监督责任

1.董事会监督：公司董事会应定期审查关联交易的执行情况，并对关联交易的合规性进行监督。

2.监事会监督：监事会应对公司关联交易的合法性、合规性进行监督，确保股东权益不受损害。

第六节第二条违纪处理

1.违规处理机制：如发现关联交易存在违规行为，须立即停止交易，并追究相关责任人的责任。

2.信息反馈机制：建立信息反馈机制，鼓励员工对关联交易的合规性进行监督，确保信息的畅通。

第七章附则

1.解释权：本制度由公司董事会负责解释。

2.实施日期：本制度自发布之日起实施。

3.修订流程：如需对本制度进行修订，须经过董事会审议通过。

通过以上制度的制定与实施，公司将能够有效地规范关联交易行为，确保交易的合法合规，维护公司及投资者的合法权益，为公司的可持续发展奠定良好的基础。