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公司工程付款管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范公司工程款项支付管理，确保资金使用的合规性、合理性和有效性，维护公司利益和工程项目的顺利推进，根据国家相关法律法规及公司内部管理要求，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有工程项目的付款管理，包括但不限于施工、监理、设计、材料采购等各类与工程相关的费用支付。

第三条依据

本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》、《建设工程施工合同管理办法》等相关法律法规，同时结合公司实际情况制定。

第二章管理规范

第一节责任分工

1.财务部：负责审核工程款支付申请，确保支付的合规性和准确性。

2.项目管理部：负责工程款支付的申请，包括进度款、尾款等，确保申请资料的完整性。

3.审计部：负责对工程款支付的全过程进行监督，审核支付的合理性，确保资金使用的合规性。

4.合同管理部：负责合同的审核与管理，确保合同条款的执行及变更的合法合规。

第二节支付标准

1.工程款支付应根据合同约定的条款进行，确保支付金额、付款节点、支付方式符合合同要求。

2.项目进度款支付应依据工程进度的实际完成情况及项目管理部的验收报告进行。

3.尾款支付需在项目竣工、验收合格后进行，确保所有合同义务的履行。

第三章操作流程

第一节支付申请流程

1.申请：项目管理部根据工程进度填写《工程款支付申请表》，并附上相关支持文件（如验收报告、进度报告等）。

2.审核：

-财务部对支付申请进行初步审核，确认申请的完整性和合规性。

-审计部对支付申请进行复审，确保支付的合理性和合规性。

3.批准：经审核无误后，支付申请提交公司高层进行最终批准。

第二节支付执行流程

1.支付安排：财务部根据批准的支付申请安排付款，确保及时付款。

2.资金划拨：支付资金应通过公司银行账户进行，确保资金流动的安全和透明。

3.记录归档：所有支付记录应完整归档，确保可追溯性，便于后期审计。

第三节付款变更流程

1.变更申请：如需调整支付金额或支付时间，项目管理部应填写《工程款支付变更申请表》，并附上变更原因及支持文件。

2.审核与批准：变更申请需经过财务部、审计部审核，最终由公司高层批准后方可执行。

第四章监督机制

第一节日常监督

1.审计部定期对工程款支付情况进行抽查，确保支付的合规性。

2.财务部需定期向管理层汇报工程款支付情况，包括支付金额、支付进度及存在的风险。

第二节风险评估

1.定期对工程项目进行风险评估，识别潜在的资金风险，及时采取措施降低风险。

2.对于重大工程项目，需制定专项风险控制方案，确保资金安全。

第三节反馈与改进

1.各部门应定期召开会议，总结工程款支付管理中的经验与教训，提出改进建议。

2.财务部需根据反馈意见，不断完善支付管理流程，增强制度的可操作性。

第五章附则

第一条解释权

第二条生效日期

本制度自发布之日起生效，所有相关部门应严格遵守。

第三条未来修订

本制度应根据公司发展及相关法律法规的变化，定期进行审查与修订，确保其有效性与适应性。

结语

工程付款管理制度是公司资金管理的重要组成部分，通过规范化的管理流程和监督机制，确保工程款项支付的合规性和有效性，提高资金使用效率，促进公司整体业务的健康发展。各部门需共同遵守制度，确保其执行效果，为公司的可持续发展提供保障。