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第三章银行存款

业务

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银行存款业单位存款业个人存款业

务概述务务

整理课件1

第一节银行存款业务概述

一、存款业务定义

银行以信用方式吸收社会

闲散资金的活动，主要包括个

人储蓄存款、企业存款和财政

存款。

整理课件2

二、存款业务的分类〔P50〕

短期存款、长期存款；

公司客户存款和零售客户

存款；

财政性存款和一般性存款；

原始存款和派生存款。

整理课件3

三、存款账户的开立与管理

〔一〕单位存款账户的开立与管理

整理课件4

1、单位存款账户的种类

〔1〕根本存款账户

根本存款账户是存款人的主办账户。

日常转账结算、现金收付，工资奖

金等现金支取必须通过该账户。

整理课件5

〔2〕一般存款账户

用于办理存款人借款转存、借款

归还和其他结算的资金收付而开立

的账户。

该账户可以现金缴存，但不得现金

支取。

整理课件6

〔3〕临时存款账户

用于存款人因临时需要并在规定

期限内使用而开立的银行结算账户

〔4〕专用存款账户

用于存款人依法对其特定用途资

金进行专项管理和使用而开立的银行

结算账户

整理课件7

2、单位存款账户开立的条件及管理

1〕开立条件〔P51〕

根本账户需：申请书、工商执照等

相关资料以及人民银行的开户许可

证才能办理，同时企业预留印鉴。

一个单位只能选择一家银行开设根本账户。

整理课件8

2)开户后

银行登记开销户登记簿，编列账户

，开分户账。

企业可以购置进账单、支票〔现金、

转账〕。

整理课件9

3〕管理

分为：支票户-业务量大

存折户-业务小，存款少

整理课件10

〔二〕个人存款账户的

开立与管理

1、个人存款账户分类

整理课件