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制度：财务报销流程管理制度

财务报销流程管理制度

第一章总则

为了规范公司财务报销流程，确保资金使用的合理性和合规性，维护公司财务安全，根据国家相关法律法规及公司内部管理要求，特制定本制度。本制度旨在明确财务报销的目标、范围、规范、执行流程及监督机制，保障公司财务管理的高效、透明和合规。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有部门及全体员工的财务报销活动，包括但不限于差旅费、办公费用、培训费用、招待费用等的报销。所有涉及财务报销的人员均需遵循本制度。

第三章制度目标

1.规范流程：通过明确报销流程和责任分工，提高财务报销的效率和透明度。

2.控制风险：通过审核流程和合规要求，减少财务风险，确保资金使用的合规性。

3.提升效益：优化报销审批流程，减少不必要的时间和成本，提高工作效率。

第四章管理规范

4.1报销申请

1.报销申请人：员工在发生可报销费用后，应填写《报销申请表》，并附上相关凭证（如发票、收据等）。

2.报销凭证：所有报销凭证必须真实、合法，且符合公司报销政策的要求。发票需开具单位名称、金额及日期清晰可辨，会计凭证需完整。

3.申请时限：报销申请应在费用发生后的30天内提交，逾期申请将不予受理。

4.2报销审核

1.初审：各部门负责人负责对员工提交的报销申请进行初审，核实费用的真实性和合规性。

2.复审：财务部门对初审通过的申请进行复审，确保凭证的完整性及合规性，并对报销金额进行审核。

3.审批权限：根据申请金额的不同，设定不同的审批权限：

-5000元以下：部门负责人审批；

-5000元至20000元：财务经理审批；

-20000元以上：总经理审批。

4.3报销支付

1.支付方式：审核通过后，财务部门应在5个工作日内将报销款项支付至申请人指定的银行账户。

2.支付记录：财务部门需对每笔报销支付进行详细记录，以便后续查阅和审核。

第五章操作流程

5.1报销流程图

1.员工填写《报销申请表》并附上相关凭证。

2.部门负责人初审并签字。

3.财务部门复审并签字。

4.根据金额进行相应审批。

5.财务部门支付报销款项。

5.2报销申请表样式

-报销申请表应包含以下信息：

-申请人姓名：

-部门：

-报销事项：

-报销金额：

-费用发生日期：

-附件（发票、收据等）：

-申请人签字：

-部门负责人签字：

-财务审核签字：

-总经理审批签字（如适用）：

第六章监督机制

1.内部审计：公司应定期对财务报销情况进行内部审计，确保各项报销符合规定，发现违规行为应予以纠正。

2.反馈机制：员工如对报销流程有疑问或建议，可向财务部门反馈，财务部门应进行记录和处理。

3.违规处理：对于违反本制度的行为，视情节轻重，给予警告、罚款或解除劳动合同等处理。

第七章附则

1.解释权：本制度由财务部门负责解释。

2.生效日期：本制度自公布之日起生效。

3.修订流程：如需修订本制度，须由财务部门提出修订意见，经管理层审议通过后方可实施。

第八章相关条款

1.法律依据：本制度依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规制定。

2.培训与宣贯：公司应定期组织财务报销流程培训，确保所有员工充分理解和掌握本制度内容。

通过以上制度的设定，力求使财务报销流程更加规范化、透明化，确保公司财务管理的高效与安全，为公司的持续发展提供有力支持。