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担保公司尽职调查提纲

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ⅩⅩ年尽职调查提纲

一、调查前的准备工作

项目经理前往企业进行尽职调查时，应做好以下

准备工作：

认真阅读企业递交的材料，对企业主营业务、经

营规模、目前经营所处阶段做出判断，对其所处

行业整体发展进行初步了解，确定现场勘察或访

谈的重点问题；

准备访谈提纲以及空白的资料核实工作底稿，有

条件的话可以将工作底稿上能够填列的数据先

行填列；

携带记录本、计算器，项目经理尤其应注意随身

携带便携式照相机，随时记录从各种场合的会谈

中所收集的信息；

在现场调查时注意做好资料必威体育官网网址工作，记录或携

带的资料避免让企业人员翻看查阅；

二、尽职调查

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对企业的现场调查通常根据企业情况安排多次，

尤其对于不熟悉的企业及行业。首次为初步调

查，第二次为详查第三次为问题补充。初查应安

排在立项之后五个工作日内实施，重点是对企业

概况、财务状况、反担保措施等进行初步了解。

对于较为熟悉的企业或行业，项目经理也可以将

初查及详查合并为一次。详查的重点是核实企业

尽职调查所做的陈述是否吻合，从而判断企业的

经营管理状况和诚信度。现场调查时应针对初审

中涉及的关键问题及企业特点，准备一份较为详

细的调研提纲，现场调查内容的分五部分：资料

审查、现场勘察、企业访谈、非现场调查、反担

保调查提纲。

1、资料审查

第一、企业所在行业情况

1）看企业项目是否符合国家的产业政策？是

否为国家鼓励的项目？在政策及税收上有

无优惠政策？

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2）看企业所在行业的前景如何？是朝阳产

业还是夕阳产业？

3）看企业在行业中处于什么水平？在本地

竞争对手如何？企业相对行业中其他企业

的优劣势如何？

4）看企业在产业链中地位如何？上下游客

户是否强势？

第二、资料重点问题

（一）基本状况查核

1）看企业手续是否齐全？有无环评、备案、

资质证书等相关手续？注意各种手续的期

限。

2）看企业营业执照、组织机构代码证、税

务登记证、贷款卡年检书原件，是否年检？

是否有超范围经营现象？注意企业是否是

一个实体多套手续。

3）看企业验资报告中注册资本金是否与营

业执照、组织机构代码证注册资本金一致？

注册资本金是货币出资还是实物出资？注

册资本是否缴足？

4）看企业章程，注意章程中的股东构成、

管理办法、重大事项的处理。

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5）注意企业营业执照、组织机构代码证、

税务登记证、章程中法人是否一致？注意企

业法人是否为实际控制人，如不是，其与实

际控制人的关系？

6）注意企业的土地（办公用地）性质，有

无购买或租赁协议？如为租赁用地关注其

租赁年限、租金等情况。

7）了解企业的成长背景及企业未来的规划，

关注其法人或实际控制人的经历，第一桶金

是怎样来的？从事本行业的时间？为什么

要做这个行业？有无其他产业？个人资产

情况如何等等。

8）关注企业股东之间的关系，是否为实际

出资？与法人或实际控制人的关系。

9）关注企业在银行征信系统中有无不良记

录、有无诉讼；关注企业法人或实际控制人

有无不良信贷记录、家庭情况、婚姻状况、

有无诉讼、个人素质、有无不良嗜好等。

10）关注企业现有贷款情况，担保措施如何，

对外担保情况，现有负债、或有负债情况，

更要关注法人或实际控制人的个人能力和

企业融资能力情况。

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（二）固定资产投入情况