再生资源公司再生资源合同审查流程制度.docx

《再生资源公司再生资源合同审查流程制度》

一、总则

1.目的

为规范再生资源公司合同审查行为，防范合同风险，保障公司合法权益，确保再生资源业务合同的合法性、严密性和可行性，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于本公司所有涉及再生资源收购、销售、加工、运输等业务的合同审查。

二、职责分工

1.业务部门

(1)负责起草再生资源合同，根据业务需求确定合同的主要条款，如交易双方信息、再生资源的种类、数量、价格、交付方式、付款方式等。

(2)对合同对方当事人的主体资格、商业信誉、履约能力等进行初步调查，并提供相关资料。

(3)负责与合同对方当事人就合同条款进行初步沟通和协商。

2.法务部门

(1)对业务部门提交的合同进行法律审查，确保合同符合国家法律法规和政策的规定，避免合同存在法律漏洞或违法条款。

(2)审查合同条款的严密性，包括合同的权利义务是否对等、违约责任是否明确、争议解决方式是否合理等。

(3)为业务部门提供法律咨询和法律风险提示，协助业务部门修改和完善合同条款。

3.财务部门

(1)审查合同中的财务条款，如价格条款是否合理、付款方式是否符合公司财务政策、发票开具要求等。

(2)评估合同涉及的资金风险，如付款时间节点对公司现金流的影响、收款保障措施等。

(3)根据合同条款，为业务部门提供财务核算和税务处理方面的建议。

4.管理层

(1)对经过法务、财务等部门审查后的合同进行最终审批，综合考虑合同对公司战略、业务发展和整体利益的影响。

(2)对于重大合同（根据合同金额、交易风险等因素确定），组织相关部门进行专题讨论和决策。

三、合同审查流程

（一）合同起草

1.业务需求确定

业务部门根据再生资源业务开展的实际需求，确定合同签订的必要性，并明确合同的主要目的和交易要点。

2.起草合同文本

(1)业务部门根据业务需求和以往的合同模板，起草合同文本。在起草过程中，应详细、准确地表述合同的各项条款，确保合同能够反映双方的真实意图。

(2)对于特殊的再生资源业务或涉及新的交易模式，业务部门应在起草合同前与法务部门沟通，确保合同条款的合法性和合理性。

（二）业务部门初审

1.合同完整性检查

业务部门对起草的合同进行自查，确保合同包含基本的交易要素，如合同名称、双方当事人信息、合同标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法等。

2.对方当事人审查

(1)业务部门收集合同对方当事人的营业执照、法定代表人身份证明、资质证书（如有需要）等资料，对其主体资格进行审查。

(2)通过查询企业信用信息、行业口碑、以往交易记录等方式，对对方当事人的商业信誉和履约能力进行评估，并形成书面报告。

3.条款合理性评估

业务部门对合同条款进行初步评估，确保条款符合业务实际需求，不存在明显不利于公司的条款。如有必要，与对方当事人进行初步沟通和协商，对条款进行调整。

（三）法务部门审查

1.合法性审查

(1)法务部门依据国家法律法规、行业规范和政策要求，对合同的合法性进行审查。重点审查合同是否违反法律法规的强制性规定，如合同标的是否合法、合同签订程序是否合规等。

(2)对于涉及特殊行业或受监管的再生资源业务，如危险废物处理等，审查合同是否符合相关监管要求。

2.严密性审查

(1)审查合同条款的逻辑性和严密性，确保合同权利义务明确、对等，不存在歧义或模糊不清的条款。

(2)检查合同中的违约责任条款是否明确、具体，能够有效约束双方当事人的行为。包括违约情形的界定是否清晰、违约金的计算方式是否合理、违约方承担的责任是否足以弥补对方的损失等。

(3)审查合同中的争议解决条款，确保选择的争议解决方式（如诉讼、仲裁）符合公司利益，且相关约定符合法律规定，如仲裁条款是否明确了仲裁机构、仲裁规则等。

3.法律风险提示

法务部门对合同审查过程中发现的法律风险进行分析和评估，并以书面形式向业务部门和管理层进行提示。针对可能存在的风险，提出相应的防范措施或修改建议。

（四）财务部门审查

1.财务条款审查

(1)财务部门审查合同中的价格条款，确保价格的确定方式合理、符合市场行情，且与公司的定价策略一致。

(2)审查付款方式和付款期限，评估付款安排对公司现金流的影响。对于分期付款、预付款等付款方式，分析其合理性和风险，确保公司资金安全。

(3)审查发票开具条款，确保合同中明确了发票的类型（如增值税专用发票或普通发票）、开具时间、开票内容等符合财务和税务要求。

2.资金风险评估

(1)财务部门评估合同涉及的资金风险，包括对方的付款能力、收款保障措施等。对于大额合同或存在收款风险的合同，提出合理的风险防范建议，如要求对方提供担保、采用银行保函等方式。

(2)根据合同