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资金集中管理工作总结

资金集中管理工作总结一

如果把一个企业比作是一台发动机，那么，资金就是“发电机”的电源，而

财务部门则是企业的“变压器或配电站”。它在整个企业的经济活动中，筹集、

收拨、聚散、安排、调剂各个项目和企业生产经营过程中的资金周转使用，以保

证“发电机”的正常运转，减少或杜绝有息负债，降低企业和工程项目的运营成

本，以提升企业的创效能力。

自201X以来，我们财务部资金管理中心，坚定不移地推进集团公司资金池

的建立，加大资金集中及调剂力度，在充分保证集团公司经营承揽，支持项目资

金周转的同时，资金中心共实现收入8,967万元，实现净收益5,538万元，全集

团杜绝了有息负债，完成了贷款零余额的目标，货币资金存量达到37亿元，同

比增长100%，并大幅度提高了全集团的整体收益水平，201X年产值收益率由的

1.37%提高到8.2%，实现利润总额3.8亿元，占股份公司年度计划的147.3%，企

业财务状况明显改善，被股份公司评为201X年度资金集中管理先进单位。

一、积极探索推行资金集中管理模式，充分彰显集中管理的“聚财”效应，

为实现规模经济奠定基本框架

这几年来，尽管在国家加大基础设施投资、拉动经济发增长的宏观调控政策

下，许多建筑企业的`施工规模呈现急剧扩张之势，但部分建筑企业却处于规模

不经济的状态。有的单位甚至出现“产值越来越高，产值收益率越来越低；施工

规模越来越大，银行贷款越来越多；算来有米、煮来无饭，辛辛苦苦为银行打工”

的现象。

经过反复深入的总结分析，使我们深刻地认识到，企业之所以出现“规模不

经济”的状况，最根本的原因就在于“大规模生产，小作坊管理”的管理模式，

使得各个项目各自为战、各行其是、自主经营、自我循环。这就必然形成项目经

理个人的管理能力决定项目盈利能力的状况。导致有些项目出现漏洞百出、效益

流失现象。

还有一个值得深思的问题是，虽然企业曾出台了诸多加强成本管理的措施，

但这些措施中加强项目成本管理的措施多，强化“法人管项目”的办法少；着眼

于微观或某些方面管理的措施多，着眼于系统化、规模化、精益化管理的办法少；

加强“节流”工作的措施多，加强“开源”的措施少；强调项目经理管理职责的

措施多，发挥企业机关控制工程成本职能的办法少。

由于管理规模不适应生产规模的扩大，特别是信息化管理能力的滞后，致使

企业无法形成规模效益。当前随着施工规模的扩展，通过实施信息化管理，提升

企业总部管控能力，扩大管理规模、管理范围，实现更高层次的集约化经营，实

施资金的集中调度，物资设备的集中采购，人力资源的集中调配，成为提升规模

效益唯一的发展趋势和正确方向。

特别是对于我们这样点多、线长、分布广的大型建筑施工企业来说，工程造

价、管理水平、创效能力、施工环境的不平衡是种常态。有的项目可能资金比较

充裕；有的则可能出现资金周转困难，捉襟见肘……资金富裕的，把大量资金滞

留在项目上，导致资金流动的停滞，造成资源浪费。而资金紧张的，则必须依靠

贷款维持经营，这样必然会加重项目负担。如果企业能够建立资金池，通过银行

系统实施资金的集中归集（归集范围必须扩大到工程公司项目部一级），将分散

在各地、各银行系统的项目部帐户纳入企业资金池，改变资金多级分散、难以有

效利用的状况，实现资金的集中管理、集中调剂，以提高资金流动性和使用效率，

促使资金快速流转，降低企业成本，实现效益最大的化。

截止至201X年12月31日，全集团共集中资金240,060万元（不含在股份

公司上存58755万元），其中资金池集中资金40,222万元，原模式（银行网银

与预算相结合）集中资金199,838万元。较年初上存款93,636万元增长146424

万元,增幅达到156.38%。实现了资金集中管理的扁平化，有效地提高了资金流

动性和使用效率，使我集团公司的资金管理模式实现了一次质的跨越。

二、严格把握资金集中管理的关节点，充分彰显集中管理的“生财”效应，

提高资金的流动性和使用效率

资金集中管理的目的就是创造“钱生钱”的效应，从企业的流动资产角度来

说，资金的集中管理加速了资金周转循环，实现物资设备的集中采购，降低施工

成本，同时可使货币资金存量大幅度增长，以将这些资金用于收益较高的长期投

资，增加企业的经济增长点，进一步提高企业的承揽能力和投资创效能力。

一是把握好资金的归集点，提高资金的集中率。实施