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财务费用报销管理制度

财务费用报销管理制度(精选8篇)

科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降

低行政成本。写财务费用报销管理制度要注意什么？这里给大家提供财务费用报

销管理制度下载，供大家参考。

财务费用报销管理制度篇1

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管

理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送

公司总经理批准，方能借款。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备

案。

二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务

部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。员工借款的借据，必须附在原始凭

证上。收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。出纳将已核销的原始

凭证交财务部会计做账。

三、财务部审查标准为：

1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。

2.业务发生的真实性

3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费

水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、

进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、

促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、

检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。

4.报销凭证必须填写所属部门。

5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的

规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭

证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，

其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

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6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须

填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收

数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人

员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。

8.支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审

批人签字，并有付款的依据。

9.预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单

代替。

10.属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人

代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签

一个章。

对不符合上述审查标准的，财务部可以拒收，要求重新填写。

四、所有报销的费用凭证必须于每月25号之前交财务部。超过报销时间规

定，财务部不予报销。当月发生的费用必当月核销，如有特殊情况，须以书面形

式经公司批准，方可推迟核销。凡是本月内没有结清借款的，下一笔借款一律停

止。

五、做商超海报促销活动，在核销相关费用时，业务人员必须提供当期海报、

照片及结案报告做为核销费用的凭证。

六、各部门员工发生的费用，财务部进行分类会计核算，于次月5日前提供

给相关部门。

财务费用报销管理制度篇2

为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统

一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、办公费

办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政

部审批后交财务部审批。

⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

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⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公

用品清单后报销。

二、差旅费

差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙

食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财

务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。

⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规