2024年理财学自学考试大纲.doc

高等教育自学考试大纲

課程名称：《理财学》

課程代码：08019

编写：李建华吴建军冀志斌

中南财经政法大学金融学院

3月9曰

第一部分課程性质与目的

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一、課程性质与特点

《理财学》是全国高等教育自学考试经济管理类“投资理财”专业的必修課程，是為培养和检查自学应考者的理财知识和技能而设置的一门专业課程。

二、課程目的与基本规定

设置本課程的目的，是為了从事理财工作者和具有一般经济知识的自学应考者深入培养和提高进行理财规划的理论基础，以适应处理个人理财和从事為客户理财管理工作的需要。

三、与本专业其他課程的关系

《理财学》課程的考试内容、考核目的和考试命題，应注意与本专业所开设的《金融学》、《投资学》等課程相区别，应充足体現本課程在整个高等教育自学考试学科体系中有着其他专业不可替代的职能。

第二部分考核内容与考核目的

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金融与个人理财概述

一、学习目的与规定

通过本章的学习，可以理解个人理财的含义，掌握个人理财的重要流程，理解个人理财的金融环境，理解个人理财的来源和发展，并对个人理财规划师职业资格认证原则、执业操作准则、职业道德规范等有所理解，以便為整个理财学的学习奠定初步的基础。

二、考核知识点与考核目的

（一）个人理财的本质（重点）

识记：金融；个人理财；生活理财；投资理财。

理解：生活理财和投资理财的关系；个人理财的金融环境。

应用：个人理财的重要流程。

（二）个人理财的来源与发展（一般）

理解：美国个人理财业发展壮大的内在动因。

应用：我国个人理财的現实状况及前景。

（三）个人理财规划师的职业资格（次重点）

识记：美国注册金融理财师（CFP）职业认证的“4E”原则；注册金融理财师（CFP）的执业操作准则；注册金融理财师（CFP）的职业道德规范。

理解：我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业道德准则的内涵。

应用：我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业道德准则的一般原则和详细规范；我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业纪律规范；我国劳动和社会保障部国家理财规划师违反职业道德规范的制裁措施。

金融理财计算基础

一、学习目的与规定

通过本章的学习，可以理解货币時间价值的含义，掌握单利和复利、终值和現值以及年金的计算措施，能纯熟运用财务计算器和EXCEL进行有关计算，会查阅货币時间价值系数表，為后来的理财规划实务打下基础性知识准备。

二、考核知识点与考核目的

（一）货币時间价值（重点）

识记：货币時间价值的含义。

理解：货币時间价值产生的原因。

应用：货币時间价值的表达形式。

（二）金融理财中基本变量的计算（重点）

识记：单利、复利（利滚利）；终值、单利终值、复利终值；名义利率、实际利率、現值、单利現值、复利現值；年金，一般年金，预付年金，递延年金，永续年金

理解：单利与复利的关系；現值与终值的关系；

应用：会计算不一样情形下的单利、复利、現值和终值；名义利率与实际利率的换算；会计算各类年金，并会查阅各类年金系数表。

（三）金融理财计算工具（次重点）

识记：常用财务计算器的基本按键的含义；Excel中5种常用财务函数的功能。

应用：会运用财务计算器和excel函数进行時间价值的有关计算。

第三章个人/家庭财务管理

一、学习目的与规定

通过本章的学习，可以理解家庭财务管理的重要特点，掌握家庭财务报表的编制，并可以运用财务报表进行家庭财务分析，在此基础上掌握根据总的致富公式进行财务规划和管理的基本措施。

二、考核知识点与考核目的

（一）个人/家庭财务管理的特点与基本原则（重点）

识记：个人/家庭财务管理的特点。

理解：个人/家庭财务管理的基本原则。

（二）个人/家庭财务报表的编制（次重点）

识记：资产负债表、現金流量表、家庭预算表及其内容。

应用：资产负债表、現金流量表、家庭预算表的编制。

（三）个人/家庭财务分析（一般）

识记：资产负债比率、收入负债比率、支出保障比率、支出比率、收支平衡点收入、储蓄比率、净资产投资比率、理财成就率、资产增長率、财务自由度等财务指标的含义。

理解：多种财务指标对个人/家庭财务分析的意义。

应用：可以运用资产负债比率、收入负债比率、支出保障比率、支出比率、收支平衡点收入、储蓄比率、净资产投资比率、理财成就率、资产增長率、财务自由度等多种财务指标对个人/家庭进行财务分析。

第四章投资规划

一、学习目的与规定

通过本章的学习，掌握投资的基本原理，理解多种投资工具的风险收益状况，可以根据客户的财务生命周期与风险特性对客户进行投资规划及投资组合调整。

二、考核知识点与考核目的

（一）投资原理（重点）

识记：单一资产历史的收益与风险的衡量；单一资产预期的收益与风险的衡量；资产组合收益与风险