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集团公司2023-2025年内控监督评价工作计

划

一、背景

随着经济全球化和市场竞争的加剧，企业面临着越来越复杂的内

外部环境和风险，内控监督评价工作显得尤为重要。内控监督评价是

指对企业内部控制机制进行审计和评估，以确保企业运营活动的合法

性、规范性和高效性。为了提高内部控制的水平，保障企业的可持续

发展，集团公司制定了2023-2025年的内控监督评价工作计划。

二、目标

1.提高内部控制的有效性和适应性，确保企业运营的安全性和稳

定性。

2.发现和解决内部控制中存在的问题和薄弱环节，减少经营风险

和损失。

3.促进企业内部管理的规范化和科学化，提高运营效率和管理水

平。

4.增强企业的信用和公信力，树立良好的企业形象，提高市场竞

争力。

三、工作内容

1.制定内控监督评价的工作标准和方法

在2023年初，集团公司将完善内控监督评价的工作标准和方法，

明确评价的对象、范围、程序和内容，以及评价结果的应用和跟踪措

施。同时，建立内控监督评价的专门工作组织和机构，明确评价人员

的职责、权限和资格要求，确保评价工作的科学性和专业性。

2.评估各子公司和部门的内部控制情况

按照内控监督评价的工作标准和方法，集团公司将对各子公司和

部门的内部控制进行全面评估。评价的内容包括财务管理、生产经营、

人力资源、信息技术等方面，针对企业的风险特点和管理需求，确定

评价的重点和难点，提高评价的针对性和实效性。

3.发现和整改内控中存在的问题和薄弱环节

通过内控监督评价的工作，发现企业内部控制中存在的问题和薄

弱环节，如制度不完善、管理行为不规范、职责不清晰等。集团公司

将针对评价结果，及时开展整改工作，形成整改方案和清单，明确整

改责任部门和人员，确保问题的有效解决和改进。

4.提升内部控制的有效性和适应性

在发现和整改内部控制中存在的问题和薄弱环节的基础上，集团

公司将加强内部控制的有效性和适应性。通过优化制度流程、加强管

理监督、提高员工素质等途径，不断提升内部控制的水平，增强企业

的抗风险能力和应变能力。

5.完善内控监督评价工作的应用和跟踪措施

集团公司将建立内控监督评价工作的应用和跟踪措施，将评价结

果纳入年度考核、绩效激励等重要管理环节，引导企业各部门认真对

待内控监督评价的整改工作，推动内控管理落地生根。同时，建立内

控监督评价的定期跟踪机制，及时检查评价结果的执行情况，发现问

题并及时解决，防止问题反弹和滋生。

四、工作保障

1.加大内控监督评价工作的人力和物力投入

集团公司将加大内控监督评价工作的人力和物力投入，招聘和培

训专业评价人员，购置评价工具和设备，提高评价工作的质量和效率。

2.强化内控监督评价工作的宣传和培训

集团公司将开展内控监督评价工作的宣传和培训，提高员工对内

控监督评价工作的重视和理解，增强员工参与评价工作的主动性和积

极性。

3.建立内控监督评价工作的长效机制

集团公司将建立内控监督评价工作的长效机制，将评价工作纳入

企业管理的常态化和制度化，形成内控监督评价工作的长效推动力，

确保工作的持续开展和有效实施。

五、评价标准

1.内控监督评价工作的规范性和科学性

集团公司将根据内控监督评价的工作标准和方法，全面评估内部

控制的情况和问题，确保评价工作的规范性和科学性。

2.内控监督评价工作的有效性和适应性

集团公司将根据内控监督评价的工作结果和整改方案，评估内部

控制的有效性和适应性，及时跟踪评价结果的应用和整改情况，保障

工作的有效实施。

3.内控监督评价工作的应用和跟踪措施

集团公司将通过内控监督评价工作的应用和跟踪措施，推动评价

结果的管理和落实，确保评价结果对企业管理的促进作用和导向作用。

六、评价方法

1.内部审核

集团公司将组织内部审核人员对内部控制进行核查和评估，发现

存在的问题和薄弱环节，提出改进建议和整改措施。

2.外部审计

集团公司将委托外部审计机构对内部控制进行独立审计和评价，

提供客观的评价结果和改进建议，增强内控监督评价工作的公正性和

可信度。

3.绩效考核