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南非PPP项目模式分析

南非作为非洲经济最为发达的国家之一，是非洲综合实力首强和第二大经济体，属

中等收入发展中国家。自1998年中南建交以来，两国一直保持稳定的正常关系，

并积极投入到“南南”关系建设中。

自2018年拉马福萨当选南非总统以来，为重振南非经济，鼓励公共部门与私营部

门合作规划和实施基础设施项目，提出了“千亿美元引资计划”，希望在未来十年内

吸引1000亿美元外资带动本国经济发展。主要包括加快工业化、新增发电能力以

及设立经济特区并建设重大基础设施项目等。政府为推动基础设施项目建设，将加

强同私营部门在关键项目中设计、建设、运营合作，聚焦优先开发PPP项目，通过

大力发展基础设施及社会服务来促进就业，拉动经济发展。

南非PPP项目法律框架体系

1999年，南非出台《公共财政管理法案》（PFMA），以立法形式规定了中央及省

政府层面对于财政资金的提取、使用、管理以及贷款、担保、承诺等相关规定，南

非国家级和省级PPP项目受该法案管辖。2003年，在PFMA基础上出台《财政部

条例第16条》（TreasuryRegulation16，以下简称“TR16”），具体明确规定了南

非PPP项目审批流程等。其中，TR16中明确规定，国家财政部履行对PPP项目预

算进行、监督、指导的职能，是南非PPP项目核心主管部门。2004年，出台《PPP

项目黑人经济振兴细则》（CodeforBEEinPPPs），对PPP项目中私营方的黑人经

济成分分数进行约定，包括股权、管理、雇佣和分包等。市级层面亦出台有相关财

政管理法案和财政规章以及PPP指南等。

PPP项目主管机构

2000年，政府为推动PPP项目发展，由财政部预算办公室专门设立了相应PPP机

构负责PPP项目政策法规的制订、设立项目开发基金、对政府机构在可研、招标和

管理PPP项目过程中提供技术咨询及指导。2013年，该PPP机构在此前政策、法

规制定及技术支持指导职能之上，代表财政部履行财政审批职能。

政府审批流程

TR16中明确规定，为决定是否采用PPP模式开发项目，项目立项后，政府发起人

需对PPP项目开展可行性研究，并获得财政部审批（TA）以证明项目财务可负担性、

物有所值、合适的风险分担（见图1）。

一、项目发起阶段

在此阶段，当政府机构拟以PPP模式开发项目时，代表政府机构的财务经理或财务

机构应以书面形式向财政部进行注册，并指定一名有资格的项目经理及交易顾问提

供PPP项目全流程咨询服务。

二、可行性研究阶段——TAI

可研完成后需首先向财政部提交书面申请进行初步评估以获得财政批复I（TAI）。

如没有获得

TAI，项目发起人不得启动招标采购流程。该阶段中可研需包含基于版块需求和方

案分析的PPP优先排名，并证明财务可负担性、风险转移及初步价值实现途径，以

及对于监管PPP项目执行的机构性安排。

此外，如果项目后续推动过程中可研中相关假设较此前批准时发生了实质性重要变

化，尤其是对于经济性分析、技术、运营和财务风险转移等，必须立即通知财政部

该变动，并提交详细变更说明以及影响，以便财政部对TAI进行更新修订。

三、招标采购阶段——TAIIA及TAIIB

项目发起人在正式面向潜在投标人发布招标文件之前，需获得财政审批IIA（TAIIA），

该批复主要针对招标采购文件进行审批，包括PPP协议文本草稿主要条款以及文件

中可负担性、物有所值、合理风险转移等方面。获得TAIIA后，项目发起人方可进

行公开招标。招标流程需包括：公开、透明的资格预审流程；通过资格预审后的竞

争性投标流程；根据评标标选出最优投标人。上报财政部后获得财政审批IIB（TAIIB），

获得TAIIB后，项目发起人则可正式授标给中标方私营部门。

四、PPP协议签署阶段——TAIII

授标后，发起人和私营部门启动PPP协议谈判，并将协议上报财政部进行批复。财

政部将重点审核：对于PPP协议中关键条款是否满足财务可负担性、物有所值和技

术、运营风险转移等标准；项目发起人对于有效执行该PPP协议的管理计划，以证

明其实施管理能力；对于私营方的法律尽调以证明其签署PPP协议的合法合规等。

审批通过后，项目发起人将获得财财政审批III（TAIII），随后即可同私营方正式签

署PPP协议。

五、PPP