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内部风险控制制度

15、内部风险控制制度公司内部风险控制制度

第一章

总则

第一条为保证公司(以下简称“公司”)规范、稳健的运作，尽可

能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据

《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控

制指引》等规定以及《公司章程》，结合本公司实际情况特制定本规

则。

第二条风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控

制机制和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要

措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运

行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制

制度。

第二章

内部风险控制目标和原则

第三条公司内部风险控制的目标

1.保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制

度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

2.保证基金投资人的合法权益不受侵犯。

3.完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监

督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。

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4.建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的

范围内，保证公司业务稳健开展。

5.维护公司的信誉，保持公司的良好形象。

第四条内部风险控制工作的原则

1.全面性原则。内部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，

渗透到各项业务过程和业务环节。

12.独立性原则。公司设立独立的风险控制部，风险控制部保持高

度的独立，负责对公司各部门内部风险控制工作进行稽核和检查。

3.相互制约原则。公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成

一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，并通过切实可

行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。

4.有效性原则。公司的内部风险控制工作必须从实际出发，主要

通过对工作流程的控制，进而达到对各种经营风险的控制。

5.防火墙原则。公司研究策划、基金交易、电脑信息等相关部

门，在物理和制度上进行隔离，对因业务需要知悉内幕信息的人员，

制定严格的批准程序和监督处罚措施。

6.适时性原则：公司内部风险控制制度的制定应具有前瞻性，并

且必须随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和

国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和

完善。

第三章

风险来源与分类

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第五条风险来源于公司管理及各部门业务流程的每一个环节，相

应地，风险控制应涉及到公司管理及每一个部门的各个业务岗位。每

个员工在公司的风险控制体系中都要发挥重要的作用。

第六条公司经营中的风险，总体而言可以分为以下几种风险：管

理风险、投资风险、流动性风险、合规性风险、操作风险等。

1.管理风险是公司的治理结构不规范、不科学，缺乏民主透明的

决策程序和管理议事规则、健全的适合公司发展需要的组织结构和运

行机制以及有效的内部监督和反馈系统等因素造成的风险。

2.投资风险是指基金所投资的证券价格大幅度波动导致基金资产

可能遭受的损失，可进一步分为投资研究风险、投资决策风险、投资

交易风险和交易指令风险等。

3.流动性风险是基金资产不能迅速转变成现金以应付投资者支付

要求的风

2险，是今后发展开放式基金需要特别加以管理的风险。

4.合规性风险是指公司运作违反国家法律、法规的规定，或者基

金投资违反法规及基金契约有关规定的风险。

5.操作风险是公司各部门或者业务各个环节在操作中，因人为因

素或管理系统设置不当、违反操作流程等造成操作失误而引致的风

险，例如，越权违规交易、电脑系统故障等。

6.职业道德风险是指员工行为违背国家有关法律、法规和公司规

章制度的有关规定，对公司产生不良影响的风险。

____人员流失风险是指对公司业务运作发挥重要作用的人员离开

公司，从而给公司业务发展带来影响的风险。

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8.其他外部风险，例如，金融市场危机、政府政策、行业竟