商业银行不良贷款、抵债资产管理办法.pdfVIP

商业银行不良贷款、抵债资产管理办法

第一章总则

第一条为提高信贷资产质量，防范信贷风险，对本行不良贷款、抵债资产实行持续、

审慎、有效的管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行不良贷

款监测和考核暂行办法》、《银行抵债资产管理办法》及其他有关的法律法规，结合本行的

实际，制订本办法。

第二条本办法所称不良贷款、抵债资产管理是指对不良贷款进行分类认定、清收转

化、监测分类、考核奖惩等一系列管理工作。

第三条本办法所称不良贷款包括：按照《贷款通则》规定列入逾期、呆滞、呆账的

贷款；按照《**信贷资产风险分类实施细则》应界定为次级、可疑、损失类的信贷资产；

未能在规定到期日收回的汇票贴现款、承兑垫款、保函垫款、应收利息等。本办法所称抵

债资产是指本行依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或

财产权利。

第二章不良贷款的管理职责

第四条客户部、支行(以下简称“各经营单位”在不良贷款管理中的)主要职责：

（一）如实提供资产质量的真实情况，对存在风险的信贷资产及时提出不良认定；

（二）负责对本单位发生的不良贷款进行调查评估、拟订具体的清收方案；

（三）落实不良贷款清收责任，实施具体的清收转化工作；

（四）定期对本单位不良贷款进行分析，按季上报不良贷款分析报告；

（五）配合做好呆账核销的核销报告的撰写及相关材料的收集。

第五条合规风险部在不良贷款管理中的主要职责：

（一）在信贷业务发生不良或形成实际风险的1个月内进行尽职调查和认定工作；

（二）定期对不良贷款情况进行分析。包括不良贷款余额和户数的增减变化分析，不

良的地区分布、行业分布、客户对象分布分析，新发生不良贷款的内、外部原因分析及典

型案例分析；

（三）负责指导和落实客户部、支行对不良贷款的清收和保全工作，对大额不良贷款

牵头制定具体的清收方案，协调各经营单位、支行间相互关联的不良贷款的清收措施，督

促各经营单位落实清收责任；

（四）负责对各经营单位诉讼案件的管理；

（五）负责本行风险代理清收的管理与风险代理清收的招投标工作；

（六）按季向董事长室、行长室汇报不良贷款的清收措施、进度和效果等情况；

（七）负责对各经营单位不良贷款的管理情况进行年度考核、实施具体的奖励和处罚

措施；

（八）组织开展对全行呆账贷款的核销初审工作。

第六条会计财务部负责呆帐贷款核销的上报工作。

第三章不良贷款管理流程

第七条不良上报

各经营单位在贷款发生未按期归还的情形或发现目前形态尚属正常，但具有潜在或现

实风险的信贷资产时，应将事实情况和产生风险的原因及时向上报告，并填妥《不良贷款

报告（认定）书》（附件）。

第八条建档管理及认定

合规风险部在接到各经营单位的报告后应及时建档，对不良贷款实行全程监测与分析，

对不良贷款进行认定，同时将分析情况按时反馈给相关部门，如有重大情况，应及时向分

管行长汇报。

合规风险部自建档之日起介入不良贷款的全程管理，对各经营单位进行不良贷款催收、

保全、诉讼、以物抵贷、风险代理、核销等重大事项，实施管理、监督和指导。

各经营单位在不良贷款发生或认定后，应纳入到不良贷款的管理进行清收或转化。在

遇到上述提及的重大事项时，按相关规定向合规风险部报告或提出申请。

第九条调查评估

贷款发生或被认定不良的1个月内，根据不良贷款的额度大小，由经营单位提出书面

调查报告及清收和处置方案，或由合规风险部进行调查评估，并形成调查报告和不良贷款

处置意见。

第十条责任审计

对大额不良贷款（注：原则上个人贷款金额在20万元（含）以上，企业贷款50万元

（含）以上），在发生或认定不良贷款的2至6个月内，由合规风险部组织相关人员以现

场或非现场审计的方式对不良贷款进行审计，提出责任鉴定意见。对鉴定存在违规责任的，

提出对违规责任人的处理建议。

第十一条清收管理

（一）对逾期6个月以上的不良贷款、承兑等各类垫款及本金已清偿而利息久欠不付

的，原则上应提起诉讼