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《商业银行经营管理》课程笔记

第一章：商业银行概论

一、商业银行的基本概念

1.定义

商业银行是指依法吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，以盈利为目的的金融机构。它是现代金融体系中最核心的部分，承担着资金融通、支付结算、信用创造和金融服务等功能。

2.特点

-以盈利为目的，追求利润最大化。

-经营对象是货币，主要业务是存款和贷款。

-面向公众提供服务，具有广泛的社会联系。

-受到严格的法律和监管约束。

二、商业银行的主要功能

1.信用中介

-吸收存款：商业银行通过吸收个人和企业的存款，将社会闲散资金集中起来。

-发放贷款：商业银行将吸收的存款以更高的利率贷给需要资金的个人和企业，实现资金的增值。

2.支付中介

-结算服务：商业银行提供转账、支付、清算等服务，方便客户进行交易。

-支付工具：发行银行卡、支票等支付工具，提高支付效率。

3.信用创造

-派生存款：商业银行通过贷款创造新的存款，从而扩大货币供应量。

-货币乘数效应：商业银行的信用创造能力受货币乘数影响，与存款准备金率成反比。

4.金融服务

-投资理财：提供各种理财产品，帮助客户实现资产增值。

-咨询顾问：为企业提供财务顾问、风险管理等服务。

-电子银行：通过互联网、移动设备等提供在线金融服务。

三、商业银行的经营原则

1.安全性

-资金安全：确保存款人的资金不受损失。

-资产质量：控制贷款风险，减少不良资产。

-风险管理：建立健全风险管理体系，防范和化解金融风险。

2.流动性

-负债流动性：确保存款的提取和支付能力。

-资产流动性：保持一定比例的流动性资产，以应对可能的资金需求。

3.盈利性

-利润最大化：在保证安全和流动性的前提下，追求合理的利润。

-成本控制：降低运营成本，提高经营效益。

四、商业银行的组织结构

1.股东大会

-权力机构：决定银行的重大事项，如修改章程、选举董事等。

-股东权益：保障股东的合法权益，包括分红、资产处置等。

2.董事会

-决策机构：制定银行的战略规划和经营目标。

-监督执行：监督高级管理层的工作，确保决策得以执行。

3.监事会

-监督机构：对董事会及高级管理层进行监督，防止滥用职权。

-审计检查：对银行的财务报告、内部控制进行审计。

4.高级管理层

-执行机构：负责日常经营管理工作。

-管理团队：包括行长、副行长、部门负责人等。

五、商业银行的发展趋势

1.集团化

-跨行业经营：通过并购或设立子公司，涉足保险、证券、基金等业务。

-规模经济：实现资源共享，降低成本，提高竞争力。

2.综合化

-业务多元化：提供一站式金融服务，满足客户多样化需求。

-产品创新：开发交叉销售产品，提高客户粘性。

3.数字化

-线上服务：发展互联网银行、移动银行，提升客户体验。

-金融科技：利用大数据、云计算、人工智能等技术，提高服务效率。

4.国际化

-跨国经营：设立海外分支机构，拓展国际市场。

-参与国际金融：参与国际金融市场竞争，提升国际影响力。

第二章：商业银行资本管理

一、商业银行资本的构成与功能

1.资本的构成

（1）核心资本（一级资本）

核心资本是商业银行资本中最重要的一部分，包括以下四个方面：

-实收资本（股本）：银行股东按照出资比例实际投入银行的资本。

-资本公积：包括股本溢价、其他资本公积，是银行非经营性资本的增加。

-盈余公积：银行从净利润中提取的资金，用于弥补亏损、转增资本等。

-未分配利润：银行累积的未分配净利润，是银行内部积累的重要来源。

（2）其他一级资本

其他一级资本包括以下内容：

-优先股：具有固定股息率，优先于普通股分红，但在清算时优先级低于债权人。

-可转换债券：在一定条件下可以转换为普通股的债券，兼具债务和股权特性。

（3）二级资本（附属资本）

二级资本主要用于吸收银行在极端情况下的损失，包括以下几类：

-未实现利润：未计入损益表的利润，如未实现的汇兑收益、证券公允价值变动等。

-一般准备金：用于覆盖潜在但尚未识别的损失的准备金。

-混合资本工具：如永久性优先股、可转换债券等，具有债务和股权双重特性。

2.资本的功能

（1）风险承担

资本是银行承担风险的缓冲器，用于吸收意外损失，保护存款人和其他债权人的利益。

（2）维护信心

充足的资本水平有助于增强市场对银行的信心，维持银行的稳定性和声誉。

（3）业务发展

资本是银行扩张业务、进行投资和创新的基础，有助于提高银行的竞争力。

（4）行为约束

资本充足率要求可以约束银行的风险偏好，防止银行过度承担风险。

二、资本的充足性及监管

1.资本充足性

（1）资本充足率（CapitalAdequacyRatio,CAR）

计算公式为：核心资本充