计财部岗位设置与职责分工.pdfVIP

关于下发《财务人员岗位职责制度》的通知

集团公司及全资、控股子公司财务人员：

为进一步加强财务管理制度建设，理顺各自岗位职责，提

高财务日常工作效率，经研究梳理，特制定集团公司计划财务

部《财务人员岗位职责制度》，请集团公司计财部全体员工遵照

执行，明确分工，认真落实责任。各全资、控股子公司财务部

根据实际情况参照执行。

特此通知

附件：《财务人员岗位职责制度》

二〇一二年三月八日

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财务人员岗位职责制度

为了严格按照财务工作的要求配备财务人员，明确工作

职责，严格落实责任，做到事事有人管、人人有专责、工作

有要求，特制定本制度。

一、财务岗位设置的基本原则

1.符合内部牵制制度

会计工作可一人一岗、一人多岗或一岗多人。但出纳不

得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的

登记工作。

2.执行回避制度

本企业领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构

负责人、会计主管人员。会计机构负责人的直系亲属不得在

本单位会计机构中担任出纳工作。

3.执行会计人员岗位轮换制度

会计人员的工作岗位做到定岗、定员不定死，有计划地

进行岗位轮换，以使会计人员能够全面熟悉财会工作、扩大

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知识面、增强业务素质、提高工作水平，加强会计工作内部

监督。轮换时应按规定办理交接手续。岗位轮换一般2～3年

轮换一次，最长不超过5年。

二、岗位设置与职责分工

根据计财部管理工作的需要，设置计财部总经理、副总

经理、会计核算、会计稽核、财务分析、预算控制、出纳、

资金计划、融资管理、税务筹划、审计、系统运维等岗位。

1.计财部总经理

主要岗位职责：

(1)主持计划财务部的日常工作；负责集团公司财务管

理制度的制定、组织实施和运转；进行财务管理监督工作。

(2)负责组织集团公司的财务核算工作；组织编制和审

核会计、统计报表；及时提供全面真实的会计核算资料。

(3)协调对外金融机构关系，根据公司年度投资计划组

织编制对外融资计划和提供解决方案。

(4)参与集团公司投资、重大经济合同的可行性研究。

(5)负责建立集团公司全面预算管理体系，组织编制集

团、子公司和各部门年度全面预算方案，经总经理办公会审

核通过、总经理审批后负责监督实施。

(6)负责组织对成员单位财务工作的指导、检查和监督；

负责组织落实财务人员委派制度和落实资金管理制度。

(7)妥善保管法人印章，严格按照规定用途使用印章。

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(8)组织财务人员定期开展财务分析工作、考核经营成

果、分析经营管理中存在的问题，及时向集团领导提出建议。

(9)负责与税务、财政、审计和物价等部门的综合协调

工作，及时掌握国家有关财政、税收等政策。

(10)负责集团财务人员的业务培训和思想教育工作。

(11)完成上级交办的其他工作。

2.计财部副总经理

主要岗位职责：

(1)在财务部总经理领导下，参与部门管理，提出改善工

作的建议；参加部门相关工作会议，参与部门相关重要事项

决策；参与相关财务管理制度的制定和修订工作。

(2)协助财务部总经理负责财务报表编制、财务核算、资

产管理、预算管理、税务筹划等工作，及时反映公司经营成

果和资金运用状况，为领导决策提供财务信息。

(3)协助财务部总经理处理与对外金融机构关系，拓宽

对外融资渠道，编制对外融资计划和提供解决方案。

(4)协助财务部总经理参与集团公司投资、重大经济合

同的可行性研究；组织对成员单位财务工作的指导、检查和

监督；组织落实财务人员委派制度和落实资金管理制度。

(5)完成上级交办的其他工作。

3.会计核算

主要岗位职责：

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